MATHIMO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MATHIMO
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +110 464 €
hausse de 110 464 € (+209 %), de 52 886 € à 163 350 €
surtout Placements de trésorerie (+100 000 €) et Résultat de l'exercice (+87 193 €)
- Placements de trésorerie -100 000 €
baisse de 100 000 € (-100 %), de 100 000 € à 0 €
- Immobilisations corporelles +70 736 €
hausse de 70 736 € (+19,8 %), de 357 860 € à 428 595 €
dont Terrains et constructions : +70 736 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +88 897 €
hausse de 88 897 € (+114 %), de 78 113 € à 167 010 €
- Autres dettes -33 379 €
baisse de 33 379 € (-51,5 %), de 64 794 € à 31 415 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +26 159 €
hausse de 26 159 € (+1 092 %), de 2 396 € à 28 555 €
- Impôts +26 159 €
hausse de 26 159 € (+1 092 %), de 2 396 € à 28 555 €
- Marge brute d'exploitation +24 186 €
hausse de 24 186 € (+17,8 %), de 135 662 € à 159 848 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 511 751 € | 592 916 € | +81 165 € | +15,9 % |
| Frais d'établissement | 20 | 0 € | 0 € | = | |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 357 860 € | 428 595 € | +70 736 € | +19,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 357 860 € | 428 595 € | +70 736 € | +19,8 % |
| Terrains et constructions | 22 | 357 860 € | 428 595 € | +70 736 € | +19,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 0 € | 0 € | = | |
| Actifs circulants | 29/58 | 153 891 € | 164 320 € | +10 429 € | +6,8 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 100 000 € | 0 € | -100 000 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 52 886 € | 163 350 € | +110 464 € | +209 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 005 € | 970 € | -35 € | -3,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 511 751 € | 592 916 € | +81 165 € | +15,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 414 919 € | 502 111 € | +87 193 € | +21,0 % |
| Apport | 10/11 | 275 000 € | 275 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 61 806 € | 60 101 € | -1 705 € | -2,8 % |
| Réserves immunisées | 132 | 61 806 € | 60 101 € | -1 705 € | -2,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 78 113 € | 167 010 € | +88 897 € | +114 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 20 602 € | 20 034 € | -568 € | -2,8 % |
| Impôts différés | 168 | 20 602 € | 20 034 € | -568 € | -2,8 % |
| Dettes | 17/49 | 76 231 € | 70 771 € | -5 460 € | -7,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 8 682 € | 8 682 € | = | 0,0 % |
| Autres dettes | 178/9 | 8 682 € | 8 682 € | = | 0,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 67 548 € | 62 088 € | -5 460 € | -8,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 358 € | 2 118 € | +1 760 € | +492 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 358 € | 2 118 € | +1 760 € | +492 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 2 396 € | 28 555 € | +26 159 € | +1 092 % |
| Impôts | 450/3 | 2 396 € | 28 555 € | +26 159 € | +1 092 % |
| Autres dettes | 47/48 | 64 794 € | 31 415 € | -33 379 € | -51,5 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 0 € | - | = | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 32 699 € | 33 815 € | +1 117 € | +3,4 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 12 300 € | 12 283 € | -17 € | -0,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 135 662 € | 159 848 € | +24 186 € | +17,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 90 663 € | 113 749 € | +23 087 € | +25,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 520 € | 1 430 € | +910 € | +175 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 520 € | 1 430 € | +910 € | +175 % |
| Charges financières | 65/66B | 27 € | - | -27 € | |
| Charges financières récurrentes | 65 | 27 € | - | -27 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 91 155 € | 115 180 € | +24 024 € | +26,4 % |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 0 € | 568 € | +568 € | |
| Transfert aux impôts différés | 680 | 20 602 € | - | -20 602 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 2 396 € | 28 555 € | +26 159 € | +1 092 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 68 157 € | 87 193 € | +19 036 € | +27,9 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 0 € | 1 705 € | +1 705 € | |
| Transfert aux réserves immunisées | 689 | 61 806 € | - | -61 806 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 6 351 € | 88 897 € | +82 546 € | +1 300 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 17 octobre 2026 via checked.be.