MATHIMO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MATHIMO
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +60 000 €
nouveau en 2025 : 60 000 €
- Valeurs disponibles -24 001 €
baisse de 24 001 € (-46,8 %), de 51 318 € à 27 317 €
surtout Placements de trésorerie (-60 000 €) et Postes de fonds de roulement mineurs (-79 €)
- Créances à un an au plus -22 164 €
baisse de 22 164 € (-41,8 %), de 53 046 € à 30 882 €
dont Créances commerciales : -21 780 €
- Réserves +13 500 €
hausse de 13 500 € (+49,3 %), de 27 360 € à 40 860 €
dont Réserves disponibles : +13 500 €
- Marge brute d'exploitation -2 992 €
baisse de 2 992 € (-12,5 %), de 23 899 € à 20 908 €
- Amortissements -2 821 €
plus mentionné en 2025 (était 2 821 €)
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 155 364 € | 169 200 € | +13 835 € | +8,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 51 000 € | 51 000 € | = | 0,0 % |
| Immobilisations financières | 28 | 51 000 € | 51 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 104 364 € | 118 200 € | +13 835 € | +13,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 53 046 € | 30 882 € | -22 164 € | -41,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 32 368 € | 10 588 € | -21 780 € | -67,3 % |
| Autres créances | 41 | 20 678 € | 20 295 € | -384 € | -1,9 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 60 000 € | +60 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 51 318 € | 27 317 € | -24 001 € | -46,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 155 364 € | 169 200 € | +13 835 € | +8,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 40 726 € | 54 641 € | +13 915 € | +34,2 % |
| Apport | 10/11 | 12 400 € | 12 400 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 27 360 € | 40 860 € | +13 500 € | +49,3 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 25 500 € | 39 000 € | +13 500 € | +52,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 966 € | 1 381 € | +415 € | +42,9 % |
| Dettes | 17/49 | 114 638 € | 114 558 € | -79 € | -0,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 114 638 € | 114 558 € | -79 € | -0,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 145 € | 124 € | -21 € | -14,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 145 € | 124 € | -21 € | -14,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 4 766 € | 4 671 € | -95 € | -2,0 % |
| Impôts | 450/3 | 4 766 € | 4 671 € | -95 € | -2,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 109 727 € | 109 763 € | +37 € | 0,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 2 821 € | - | -2 821 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 387 € | 400 € | +12 € | +3,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 23 899 € | 20 908 € | -2 992 € | -12,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 20 691 € | 20 508 € | -183 € | -0,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 000 € | 765 € | -235 € | -23,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 000 € | 765 € | -235 € | -23,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 170 € | 153 € | -17 € | -9,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 170 € | 153 € | -17 € | -9,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 21 521 € | 21 120 € | -402 € | -1,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 7 322 € | 7 205 € | -116 € | -1,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 14 200 € | 13 915 € | -285 € | -2,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 14 200 € | 13 915 € | -285 € | -2,0 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 16 octobre 2026 via checked.be.