MATHIMMO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Ce qui a changé
MATHIMMO
NACE 82.100, Activités de service de bureau et de soutien administratif
exercice 2025 par rapport à 2024comptes annuels déposés (BNB)
Résultat de l'exercice
420 868 €
2024 · -155 704 €+576 571 €
Capitaux propres
22,1 M €
2024 · 21,7 M €+420 868 €
Valeurs disponibles
114 273 €
2024 · 3,4 M €-3,2 M €
Total du bilan
93,0 M €
2024 · 86,5 M €+6,4 M €
Principaux mouvements
Actif
- Créances à un an au plus +9,6 M €
hausse de 9,6 M € (+27,0 %), de 35,5 M € à 45,1 M €
dont Autres créances : +9,8 M €
- Valeurs disponibles -3,2 M €
baisse de 3,2 M € (-96,6 %), de 3,4 M € à 114 273 €
surtout Créances à un an au plus (-9,6 M €) et Dettes à plus d'un an (-346 119 €)
Passif
- Autres dettes +6,5 M €
hausse de 6,5 M € (+11,0 %), de 59,0 M € à 65,4 M €
Compte de résultats
- Services et biens divers +814 497 €
nouveau en 2025 : 814 497 €
- Chiffre d'affaires +684 453 €
nouveau en 2025 : 684 453 €
- Marge brute d'exploitation +474 114 €
plus mentionné en 2025 (était -474 114 €)
- Produits financiers +45 754 €
hausse de 45 754 € (+3,7 %), de 1,2 M € à 1,3 M €
- Frais de personnel +42 773 €
hausse de 42 773 € (+24,5 %), de 174 534 € à 217 306 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Résultat 2024
-155 704 €
Chiffre d'affaires
+684 453 €
Autres produits d'exploitation
+35 697 €
Services et biens divers
-814 497 €
Frais de personnel
-42 773 €
Amortissements
-39 918 €
Autres charges d'exploitation
-21 411 €
Autres postes d'exploitation
+699 594 €
Produits financiers
+45 754 €
Charges financières
+29 679 €
Impôts
-8 €
Résultat 2025
420 868 €
augmente le résultatréduit le résultatnon ventilé davantage dans les comptes
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
De l'exploitation
-2,6 M €
Investissements
-313 240 €
Financement
-334 664 €
Disponible 2024
3,4 M €
De l'exploitation (dérivé)
-2,6 M €
Résultat de l'exercice
+420 868 €
Amortissements
+313 583 €
Créances à un an au plus
-9,6 M €
Comptes de régularisation (actif)
-101 252 €
Provisions
-25 399 €
Dettes commerciales
-31 836 €
Dettes fiscales, salariales et sociales
+8 491 €
Autres dettes
+6,5 M €
Comptes de régularisation (passif)
-96 311 €
Investissements (dérivé)
-313 240 €
Investissements en immobilisations (nets)
-313 240 €
Financement
-334 664 €
Dettes à plus d'un an
-346 119 €
Dettes > 1 an échéant dans l'année
+11 456 €
Disponible 2025
114 273 €
fait entrer de l'argentfait sortir de l'argent
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 86 534 274 € | 92 956 774 € | +6,4 M € | +7,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 47 651 603 € | 47 651 260 € | -343 € | 0,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 8 269 996 € | 8 219 654 € | -50 343 € | -0,6 % |
| Terrains et constructions | 22 | 4 994 137 € | 4 845 475 € | -148 662 € | -3,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 43 149 € | 40 237 € | -2 911 € | -6,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 3 232 711 € | 3 333 942 € | +101 231 € | +3,1 % |
| Immobilisations financières | 28 | 39 381 607 € | 39 431 607 € | +50 000 € | +0,1 % |
| Entreprises liées | 280/1 | - | 39 429 627 € | +39,4 M € | |
| Participations | 280 | - | 39 429 627 € | +39,4 M € | |
| Autres immobilisations financières | 284/8 | - | 1 980 € | +1 980 € | |
| Créances et cautionnements en numéraire | 285/8 | - | 1 980 € | +1 980 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 38 882 671 € | 45 305 513 € | +6,4 M € | +16,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 35 508 705 € | 45 079 281 € | +9,6 M € | +27,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 354 304 € | 162 605 € | -191 699 € | -54,1 % |
| Autres créances | 41 | 35 154 401 € | 44 916 676 € | +9,8 M € | +27,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 3 363 259 € | 114 273 € | -3,2 M € | -96,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 10 707 € | 111 959 € | +101 252 € | +946 % |
| Total du passif | 10/49 | 86 534 274 € | 92 956 774 € | +6,4 M € | +7,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 21 718 321 € | 22 139 188 € | +420 868 € | +1,9 % |
| Apport | 10/11 | 20 210 000 € | 20 210 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 20 207 241 € | 20 207 241 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 20 207 241 € | 20 207 241 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 2 759 € | 2 759 € | = | 0,0 % |
| Primes d'émission | 1100/10 | 2 759 € | 2 759 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 3 848 277 € | 3 772 080 € | -76 197 € | -2,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 65 217 € | 65 217 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 65 217 € | 65 217 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 1 692 783 € | 1 616 586 € | -76 197 € | -4,5 % |
| Réserves disponibles | 133 | 2 090 277 € | 2 090 277 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -2 339 956 € | -1 842 892 € | +497 064 € | +21,2 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 733 532 € | 708 133 € | -25 399 € | -3,5 % |
| Impôts différés | 168 | 733 532 € | 708 133 € | -25 399 € | -3,5 % |
| Dettes | 17/49 | 64 082 421 € | 70 109 452 € | +6,0 M € | +9,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 4 478 302 € | 4 132 182 € | -346 119 € | -7,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 4 478 302 € | 4 132 182 € | -346 119 € | -7,7 % |
| Établissements de crédit | 173 | - | 4 132 182 € | +4,1 M € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 59 507 808 € | 65 977 270 € | +6,5 M € | +10,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 334 664 € | 346 119 € | +11 456 € | +3,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 176 879 € | 145 044 € | -31 836 € | -18,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 176 879 € | 145 044 € | -31 836 € | -18,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 45 882 € | 54 373 € | +8 491 € | +18,5 % |
| Impôts | 450/3 | 25 934 € | 29 247 € | +3 313 € | +12,8 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 19 948 € | 25 126 € | +5 178 € | +26,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 58 950 383 € | 65 431 734 € | +6,5 M € | +11,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 96 311 € | - | -96 311 € | |
| Ventes et prestations | 70/76A | - | 720 150 € | +720 150 € | |
| Chiffre d'affaires | 70 | - | 684 453 € | +684 453 € | |
| Autres produits d'exploitation | 74 | - | 35 697 € | +35 697 € | |
| Coût des ventes et des prestations | 60/66A | - | 1 431 462 € | +1,4 M € | |
| Services et biens divers | 61 | - | 814 497 € | +814 497 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 174 534 € | 217 306 € | +42 773 € | +24,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 273 665 € | 313 583 € | +39 918 € | +14,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 56 357 € | 77 767 € | +21 411 € | +38,0 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 233 788 € | 8 308 € | -225 480 € | -96,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -474 114 € | - | +474 114 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -1 212 458 € | -711 312 € | +501 146 € | +41,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 231 611 € | 1 277 365 € | +45 754 € | +3,7 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 231 611 € | 1 277 365 € | +45 754 € | +3,7 % |
| Produits des actifs circulants | 751 | - | 1 277 275 € | +1,3 M € | |
| Autres produits financiers | 752/9 | - | 90 € | +90 € | |
| Charges financières | 65/66B | 200 068 € | 170 388 € | -29 679 € | -14,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 200 068 € | 170 388 € | -29 679 € | -14,8 % |
| Charges des dettes | 650 | - | 169 764 € | +169 764 € | |
| Autres charges financières | 652/9 | - | 624 € | +624 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -180 915 € | 395 665 € | +576 579 € | |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 25 399 € | 25 399 € | = | 0,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 188 € | 196 € | +8 € | +4,2 % |
| Impôts | 670/3 | - | 196 € | +196 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -155 704 € | 420 868 € | +576 571 € | |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 76 197 € | 76 197 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -79 507 € | 497 064 € | +576 571 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 22 octobre 2026 via checked.be.