MATHILO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MATHILO
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +401 375 €
hausse de 401 375 € (+201 %), de 200 000 € à 601 375 €
- Valeurs disponibles -103 179 €
baisse de 103 179 € (-47,5 %), de 217 312 € à 114 133 €
surtout Placements de trésorerie (-401 375 €) et Apports, distributions et autres (-262 776 €)
- Immobilisations corporelles -22 009 €
baisse de 22 009 € (-10,5 %), de 209 219 € à 187 210 €
dont Mobilier et matériel roulant : -13 441 €
- Autres dettes +264 551 €
hausse de 264 551 € (+3 874 %), de 6 828 € à 271 380 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +28 999 €
hausse de 28 999 € (+86,6 %), de 33 472 € à 62 470 €
- Dettes à plus d'un an -11 839 €
baisse de 11 839 € (-10,9 %), de 108 882 € à 97 043 €
- Marge brute d'exploitation +252 942 €
hausse de 252 942 € (+226 %), de 111 720 € à 364 662 €
- Impôts +63 724 €
hausse de 63 724 € (+328 %), de 19 400 € à 83 124 €
- Produits financiers +3 750 €
hausse de 3 750 € (+78,9 %), de 4 750 € à 8 499 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 652 414 € | 937 219 € | +284 805 € | +43,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 209 219 € | 188 211 € | -21 008 € | -10,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 209 219 € | 187 210 € | -22 009 € | -10,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 186 882 € | 178 770 € | -8 112 € | -4,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 912 € | 455 € | -457 € | -50,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 21 425 € | 7 984 € | -13 441 € | -62,7 % |
| Immobilisations financières | 28 | - | 1 001 € | +1 001 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 443 195 € | 749 008 € | +305 813 € | +69,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 21 283 € | 28 605 € | +7 322 € | +34,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 21 175 € | 21 175 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 41 | 108 € | 7 430 € | +7 322 € | +6 805 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 200 000 € | 601 375 € | +401 375 € | +201 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 217 312 € | 114 133 € | -103 179 € | -47,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 600 € | 4 895 € | +296 € | +6,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 652 414 € | 937 219 € | +284 805 € | +43,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 488 067 € | 488 067 € | = | 0,0 % |
| Apport | 10/11 | 30 000 € | 30 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 230 356 € | 230 356 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 230 356 € | 230 356 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 227 712 € | 227 712 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 164 347 € | 449 152 € | +284 805 € | +173 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 108 882 € | 97 043 € | -11 839 € | -10,9 % |
| Dettes financières | 170/4 | 108 882 € | 97 043 € | -11 839 € | -10,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 55 080 € | 350 669 € | +295 589 € | +537 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 11 629 € | 11 839 € | +211 € | +1,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 151 € | 4 980 € | +1 829 € | +58,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 151 € | 4 980 € | +1 829 € | +58,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 33 472 € | 62 470 € | +28 999 € | +86,6 % |
| Impôts | 450/3 | 33 472 € | 62 470 € | +28 999 € | +86,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 6 828 € | 271 380 € | +264 551 € | +3 874 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 384 € | 1 440 € | +1 055 € | +275 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 23 051 € | 23 052 € | +1 € | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 085 € | 1 466 € | -620 € | -29,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 111 720 € | 364 662 € | +252 942 € | +226 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 86 584 € | 340 144 € | +253 560 € | +293 % |
| Produits financiers | 75/76B | 4 750 € | 8 499 € | +3 750 € | +78,9 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 4 750 € | 8 499 € | +3 750 € | +78,9 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 126 € | 2 743 € | -383 € | -12,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 126 € | 2 743 € | -383 € | -12,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 88 207 € | 345 900 € | +257 692 € | +292 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 19 400 € | 83 124 € | +63 724 € | +328 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 68 807 € | 262 776 € | +193 969 € | +282 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 68 807 € | 262 776 € | +193 969 € | +282 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.