MATHIB : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MATHIB
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -4 304 €
baisse de 4 304 € (-6,6 %), de 65 520 € à 61 215 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-16 177 €) et Dettes à plus d'un an (-10 628 €)
- Créances à un an au plus -2 443 €
baisse de 2 443 € (-68,5 %), de 3 569 € à 1 126 €
dont Créances commerciales : -1 753 €
- Réserves +13 500 €
hausse de 13 500 € (+28,7 %), de 47 000 € à 60 500 €
- Dettes à plus d'un an -10 628 €
plus mentionné en 2025 (était 10 628 €)
- Autres dettes -4 167 €
baisse de 4 167 € (-4,4 %), de 95 481 € à 91 314 €
- Dettes commerciales -4 016 €
baisse de 4 016 € (-69,5 %), de 5 781 € à 1 765 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -2 897 €
baisse de 2 897 € (-17,9 %), de 16 218 € à 13 320 €
- Produits financiers -15 627 €
baisse de 15 627 € (-96,9 %), de 16 120 € à 492 €
- Amortissements +2 994 €
hausse de 2 994 € (+25,8 %), de 11 628 € à 14 623 €
- Impôts -2 652 €
baisse de 2 652 € (-27,4 %), de 9 674 € à 7 022 €
- Marge brute d'exploitation -2 310 €
baisse de 2 310 € (-5,9 %), de 39 220 € à 36 911 €
- Autres charges d'exploitation -630 €
baisse de 630 € (-29,7 %), de 2 118 € à 1 488 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 185 798 € | 180 609 € | -5 189 € | -2,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 116 116 € | 117 670 € | +1 554 € | +1,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 21 116 € | 22 670 € | +1 554 € | +7,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 21 116 € | 22 670 € | +1 554 € | +7,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 95 000 € | 95 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 69 682 € | 62 940 € | -6 743 € | -9,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 3 569 € | 1 126 € | -2 443 € | -68,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 753 € | - | -1 753 € | |
| Autres créances | 41 | 1 816 € | 1 126 € | -690 € | -38,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 65 520 € | 61 215 € | -4 304 € | -6,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 594 € | 598 € | +5 € | +0,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 185 798 € | 180 609 € | -5 189 € | -2,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 56 064 € | 69 879 € | +13 815 € | +24,6 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 47 000 € | 60 500 € | +13 500 € | +28,7 % |
| Réserves disponibles | 133 | 47 000 € | 60 500 € | +13 500 € | +28,7 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 4 064 € | 4 379 € | +315 € | +7,8 % |
| Dettes | 17/49 | 129 734 € | 110 730 € | -19 004 € | -14,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 10 628 € | - | -10 628 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 10 628 € | - | -10 628 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 119 106 € | 110 730 € | -8 376 € | -7,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 16 218 € | 13 320 € | -2 897 € | -17,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 5 781 € | 1 765 € | -4 016 € | -69,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 781 € | 1 765 € | -4 016 € | -69,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 1 627 € | 4 331 € | +2 704 € | +166 % |
| Impôts | 450/3 | 1 627 € | 1 627 € | = | 0,0 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 2 704 € | +2 704 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 95 481 € | 91 314 € | -4 167 € | -4,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 11 628 € | 14 623 € | +2 994 € | +25,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 118 € | 1 488 € | -630 € | -29,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 39 220 € | 36 911 € | -2 310 € | -5,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 25 474 € | 20 800 € | -4 674 € | -18,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 16 120 € | 492 € | -15 627 € | -96,9 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 16 120 € | 492 € | -15 627 € | -96,9 % |
| Charges financières | 65/66B | 380 € | 455 € | +75 € | +19,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 380 € | 363 € | -17 € | -4,4 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | - | 91 € | +91 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 41 213 € | 20 837 € | -20 376 € | -49,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 9 674 € | 7 022 € | -2 652 € | -27,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 31 540 € | 13 815 € | -17 724 € | -56,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 31 540 € | 13 815 € | -17 724 € | -56,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.