Materialex : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Materialex
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -112 500 €
baisse de 112 500 € (-81,2 %), de 138 534 € à 26 034 €
dont Créances commerciales : -74 026 €
- Valeurs disponibles -28 833 €
baisse de 28 833 € (-26,0 %), de 110 793 € à 81 960 €
surtout Acomptes reçus (-112 734 €) et Autres dettes (-26 966 €)
- Placements de trésorerie +15 000 €
nouveau en 2025 : 15 000 €
- Acomptes reçus -112 734 €
baisse de 112 734 € (-100 %), de 112 734 € à 0 €
- Autres dettes -26 966 €
baisse de 26 966 € (-100 %), de 26 966 € à 0 €
- Réserves +26 555 €
hausse de 26 555 € (+25,4 %), de 104 693 € à 131 248 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -12 628 €
baisse de 12 628 € (-100 %), de 12 628 € à 0 €
- Marge brute d'exploitation -20 802 €
baisse de 20 802 € (-30,7 %), de 67 651 € à 46 848 €
- Impôts -5 000 €
baisse de 5 000 € (-25,0 %), de 20 000 € à 15 000 €
- Charges financières -1 374 €
baisse de 1 374 € (-44,1 %), de 3 115 € à 1 742 €
- Amortissements -1 132 €
baisse de 1 132 € (-23,1 %), de 4 898 € à 3 766 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 273 303 € | 146 753 € | -126 550 € | -46,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 23 976 € | 23 759 € | -217 € | -0,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 23 976 € | 23 759 € | -217 € | -0,9 % |
| Terrains et constructions | 22 | 2 970 € | 2 454 € | -516 € | -17,4 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 15 975 € | 13 384 € | -2 591 € | -16,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 5 031 € | 7 921 € | +2 890 € | +57,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 249 327 € | 122 994 € | -126 333 € | -50,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 138 534 € | 26 034 € | -112 500 € | -81,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 77 643 € | 3 617 € | -74 026 € | -95,3 % |
| Autres créances | 41 | 60 891 € | 22 417 € | -38 474 € | -63,2 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 15 000 € | +15 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 110 793 € | 81 960 € | -28 833 € | -26,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 0 € | - | = | |
| Total du passif | 10/49 | 273 303 € | 146 753 € | -126 550 € | -46,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 119 567 € | 145 905 € | +26 338 € | +22,0 % |
| Apport | 10/11 | 14 874 € | 14 874 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 104 693 € | 131 248 € | +26 555 € | +25,4 % |
| Réserves disponibles | 133 | 104 693 € | 131 248 € | +26 555 € | +25,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | -217 € | -217 € | |
| Dettes | 17/49 | 153 737 € | 848 € | -152 888 € | -99,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 153 016 € | 848 € | -152 167 € | -99,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 688 € | 848 € | +160 € | +23,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 688 € | 848 € | +160 € | +23,3 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 112 734 € | 0 € | -112 734 € | -100 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 12 628 € | 0 € | -12 628 € | -100 % |
| Impôts | 450/3 | 12 628 € | 0 € | -12 628 € | -100 % |
| Autres dettes | 47/48 | 26 966 € | 0 € | -26 966 € | -100 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 721 € | 0 € | -721 € | -100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 898 € | 3 766 € | -1 132 € | -23,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 901 € | 1 011 € | +110 € | +12,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | = | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 67 651 € | 46 848 € | -20 802 € | -30,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 61 851 € | 42 070 € | -19 781 € | -32,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 266 € | 1 010 € | -257 € | -20,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 266 € | 1 010 € | -257 € | -20,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 115 € | 1 742 € | -1 374 € | -44,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 115 € | 1 742 € | -1 374 € | -44,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 60 002 € | 41 338 € | -18 664 € | -31,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 20 000 € | 15 000 € | -5 000 € | -25,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 40 002 € | 26 338 € | -13 664 € | -34,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 40 002 € | 26 338 € | -13 664 € | -34,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 17 octobre 2026 via checked.be.