MARKTKAFFEE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MARKTKAFFEE
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -133 908 €
baisse de 133 908 € (-66,7 %), de 200 885 € à 66 977 €
surtout Créances à plus d'un an (-125 000 €) et Autres dettes (-47 642 €)
- Créances à plus d'un an +125 000 €
hausse de 125 000 € (+313 %), de 40 000 € à 165 000 €
dont Autres créances : +165 000 €
- Créances à un an au plus -32 498 €
baisse de 32 498 € (-15,4 %), de 211 236 € à 178 738 €
dont Autres créances : -23 549 €
- Immobilisations corporelles -27 249 €
baisse de 27 249 € (-10,0 %), de 271 141 € à 243 892 €
dont Mobilier et matériel roulant : -26 933 €
- Autres dettes -47 642 €
baisse de 47 642 € (-50,1 %), de 95 000 € à 47 358 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -18 165 €
baisse de 18 165 € (-59,3 %), de 30 637 € à 12 472 €
- Dettes à plus d'un an -12 472 €
baisse de 12 472 € (-100 %), de 12 472 € à 0 €
- Dettes commerciales +11 960 €
hausse de 11 960 € (+3,3 %), de 357 369 € à 369 329 €
- Marge brute d'exploitation -48 794 €
baisse de 48 794 € (-3,9 %), de 1,3 M € à 1,2 M €
- Frais de personnel +23 524 €
hausse de 23 524 € (+2,2 %), de 1,1 M € à 1,1 M €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 776 977 € | 706 498 € | -70 478 € | -9,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 279 157 € | 251 908 € | -27 249 € | -9,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 271 141 € | 243 892 € | -27 249 € | -10,0 % |
| Terrains et constructions | 22 | 14 535 € | 12 955 € | -1 580 € | -10,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 137 888 € | 145 571 € | +7 684 € | +5,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 82 356 € | 55 423 € | -26 933 € | -32,7 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 36 363 € | 29 943 € | -6 420 € | -17,7 % |
| Immobilisations financières | 28 | 8 015 € | 8 015 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 497 820 € | 454 591 € | -43 229 € | -8,7 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 40 000 € | 165 000 € | +125 000 € | +313 % |
| Créances commerciales | 290 | 40 000 € | 0 € | -40 000 € | -100 % |
| Autres créances | 291 | - | 165 000 € | +165 000 € | |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 38 485 € | 37 381 € | -1 104 € | -2,9 % |
| Stocks | 30/36 | 38 485 € | 37 381 € | -1 104 € | -2,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 211 236 € | 178 738 € | -32 498 € | -15,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 30 654 € | 21 705 € | -8 949 € | -29,2 % |
| Autres créances | 41 | 180 582 € | 157 033 € | -23 549 € | -13,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 200 885 € | 66 977 € | -133 908 € | -66,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 7 214 € | 6 494 € | -720 € | -10,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 776 977 € | 706 498 € | -70 478 € | -9,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 242 578 € | 242 703 € | +126 € | +0,1 % |
| Apport | 10/11 | 12 400 € | 12 400 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 230 178 € | 230 303 € | +126 € | +0,1 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 743 € | 1 743 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 743 € | 1 743 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 808 € | 808 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 227 626 € | 227 752 € | +126 € | +0,1 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 534 399 € | 463 795 € | -70 604 € | -13,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 12 472 € | 0 € | -12 472 € | -100 % |
| Dettes financières | 170/4 | 12 472 € | 0 € | -12 472 € | -100 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 517 883 € | 462 545 € | -55 338 € | -10,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 30 637 € | 12 472 € | -18 165 € | -59,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 357 369 € | 369 329 € | +11 960 € | +3,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 357 369 € | 369 329 € | +11 960 € | +3,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 34 877 € | 33 386 € | -1 490 € | -4,3 % |
| Impôts | 450/3 | 34 877 € | 33 386 € | -1 490 € | -4,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 95 000 € | 47 358 € | -47 642 € | -50,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 4 045 € | 1 250 € | -2 795 € | -69,1 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 0 € | = | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 066 860 € | 1 090 384 € | +23 524 € | +2,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 72 531 € | 62 977 € | -9 554 € | -13,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 7 310 € | 4 383 € | -2 927 € | -40,0 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 20 € | 214 € | +194 € | +968 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 263 670 € | 1 214 876 € | -48 794 € | -3,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 116 950 € | 56 918 € | -60 032 € | -51,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 4 107 € | 529 € | -3 578 € | -87,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 4 107 € | 529 € | -3 578 € | -87,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 9 052 € | 19 184 € | +10 132 € | +112 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 9 052 € | 19 184 € | +10 132 € | +112 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 112 004 € | 38 262 € | -73 742 € | -65,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 992 € | 9 637 € | +8 645 € | +871 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 111 012 € | 28 626 € | -82 386 € | -74,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 111 012 € | 28 626 € | -82 386 € | -74,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.