MAGIC MONKEY : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MAGIC MONKEY
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +259 946 €
hausse de 259 946 € (+126 %), de 206 831 € à 466 777 €
surtout Dettes commerciales (+199 093 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+49 451 €)
- Immobilisations corporelles +6 193 €
hausse de 6 193 € (+224 %), de 2 770 € à 8 963 €
- Dettes commerciales +199 093 €
hausse de 199 093 € (+150 %), de 132 683 € à 331 776 €
- Réserves -50 000 €
baisse de 50 000 € (-36,0 %), de 138 800 € à 88 800 €
dont Réserves disponibles : -50 000 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +49 451 €
hausse de 49 451 € (+357 %), de 13 857 € à 63 308 €
- Autres dettes +40 210 €
hausse de 40 210 € (+97,7 %), de 41 151 € à 81 360 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +25 227 €
hausse de 25 227 € (+38,7 %), de -65 179 € à -39 953 €
- Charges financières +10 788 €
hausse de 10 788 € (+1 136 %), de 949 € à 11 737 €
- Amortissements -3 336 €
baisse de 3 336 € (-49,6 %), de 6 723 € à 3 386 €
- Produits financiers -2 830 €
baisse de 2 830 € (-85,4 %), de 3 312 € à 482 €
- Autres charges d'exploitation +1 554 €
hausse de 1 554 € (+111 %), de 1 400 € à 2 954 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 271 846 € | 535 207 € | +263 361 € | +96,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 2 770 € | 8 963 € | +6 193 € | +224 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 2 770 € | 8 963 € | +6 193 € | +224 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 2 770 € | 8 963 € | +6 193 € | +224 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 269 076 € | 526 244 € | +257 168 € | +95,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 58 816 € | 56 399 € | -2 417 € | -4,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 53 503 € | 51 010 € | -2 492 € | -4,7 % |
| Autres créances | 41 | 5 314 € | 5 389 € | +75 € | +1,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 206 831 € | 466 777 € | +259 946 € | +126 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 429 € | 3 068 € | -361 € | -10,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 271 846 € | 535 207 € | +263 361 € | +96,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 83 536 € | 58 763 € | -24 773 € | -29,7 % |
| Apport | 10/11 | 9 916 € | 9 916 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 138 800 € | 88 800 € | -50 000 € | -36,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 15 137 € | 15 137 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 123 662 € | 73 662 € | -50 000 € | -40,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -65 179 € | -39 953 € | +25 227 € | +38,7 % |
| Dettes | 17/49 | 188 310 € | 476 444 € | +288 134 € | +153 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 188 310 € | 476 444 € | +288 134 € | +153 % |
| Dettes financières | 43 | 619 € | - | -619 € | |
| Autres emprunts | 439 | 619 € | - | -619 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 132 683 € | 331 776 € | +199 093 € | +150 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 132 683 € | 331 776 € | +199 093 € | +150 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 13 857 € | 63 308 € | +49 451 € | +357 % |
| Impôts | 450/3 | 13 857 € | 63 308 € | +49 451 € | +357 % |
| Autres dettes | 47/48 | 41 151 € | 81 360 € | +40 210 € | +97,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 6 723 € | 3 386 € | -3 336 € | -49,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 400 € | 2 954 € | +1 554 € | +111 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 43 280 € | 43 368 € | +88 € | +0,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 35 157 € | 37 028 € | +1 870 € | +5,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 312 € | 482 € | -2 830 € | -85,4 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 312 € | 482 € | -2 830 € | -85,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 949 € | 11 737 € | +10 788 € | +1 136 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 949 € | 11 737 € | +10 788 € | +1 136 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 37 520 € | 25 773 € | -11 747 € | -31,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 532 € | 546 € | +15 € | +2,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 36 989 € | 25 227 € | -11 762 € | -31,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 36 989 € | 25 227 € | -11 762 € | -31,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.