MAGE CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MAGE CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +338 065 €
hausse de 338 065 € (+20,5 %), de 1,6 M € à 2,0 M €
dont Créances commerciales : +260 827 €
- Valeurs disponibles -179 711 €
baisse de 179 711 € (-44,6 %), de 403 128 € à 223 417 €
surtout Créances à un an au plus (-338 065 €) et Dettes > 1 an échéant dans l'année (-94 419 €)
- Dettes commerciales +188 740 €
hausse de 188 740 € (+33,1 %), de 569 881 € à 758 621 €
dont Effets à payer : +139 339 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -94 419 €
plus mentionné en 2025 (était 94 419 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales -27 578 €
baisse de 27 578 € (-96,3 %), de 28 652 € à 1 073 €
dont Impôts : -18 701 €
- Frais de personnel +103 076 €
hausse de 103 076 € (+90,1 %), de 114 406 € à 217 483 €
- Marge brute d'exploitation +61 480 €
hausse de 61 480 € (+21,8 %), de 281 978 € à 343 458 €
- Impôts -8 097 €
baisse de 8 097 € (-24,8 %), de 32 616 € à 24 519 €
- Autres charges d'exploitation -3 478 €
baisse de 3 478 € (-9,5 %), de 36 655 € à 33 177 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 190 621 € | 2 320 843 € | +130 222 € | +5,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 87 005 € | 69 650 € | -17 355 € | -19,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 64 505 € | 47 150 € | -17 355 € | -26,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 13 975 € | 5 558 € | -8 417 € | -60,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 8 867 € | 5 146 € | -3 720 € | -42,0 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 41 663 € | 36 445 € | -5 218 € | -12,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 22 500 € | 22 500 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 103 616 € | 2 251 193 € | +147 577 € | +7,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 647 580 € | 1 985 645 € | +338 065 € | +20,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 917 471 € | 1 178 298 € | +260 827 € | +28,4 % |
| Autres créances | 41 | 730 108 € | 807 347 € | +77 239 € | +10,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 403 128 € | 223 417 € | -179 711 € | -44,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 52 908 € | 42 131 € | -10 778 € | -20,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 190 621 € | 2 320 843 € | +130 222 € | +5,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 496 358 € | 1 534 384 € | +38 026 € | +2,5 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 362 219 € | 382 605 € | +20 386 € | +5,6 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 360 359 € | 212 345 € | -148 014 € | -41,1 % |
| Réserves disponibles | 133 | - | 168 400 € | +168 400 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 115 539 € | 1 133 179 € | +17 640 € | +1,6 % |
| Dettes | 17/49 | 694 263 € | 786 459 € | +92 196 € | +13,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 694 263 € | 786 459 € | +92 196 € | +13,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 94 419 € | - | -94 419 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 569 881 € | 758 621 € | +188 740 € | +33,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 408 976 € | 458 377 € | +49 401 € | +12,1 % |
| Effets à payer | 441 | 160 904 € | 300 244 € | +139 339 € | +86,6 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 20 611 € | +20 611 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 28 652 € | 1 073 € | -27 578 € | -96,3 % |
| Impôts | 450/3 | 18 701 € | - | -18 701 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 9 951 € | 1 073 € | -8 878 € | -89,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 312 € | 6 154 € | +4 842 € | +369 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 114 406 € | 217 483 € | +103 076 € | +90,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 21 963 € | 19 938 € | -2 025 € | -9,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 36 655 € | 33 177 € | -3 478 € | -9,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 281 978 € | 343 458 € | +61 480 € | +21,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 108 954 € | 72 860 € | -36 094 € | -33,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 7 068 € | 10 315 € | +3 247 € | +45,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 7 068 € | 10 315 € | +3 247 € | +45,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 101 886 € | 62 545 € | -39 340 € | -38,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 32 616 € | 24 519 € | -8 097 € | -24,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 69 269 € | 38 026 € | -31 244 € | -45,1 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | - | 168 400 € | +168 400 € | |
| Transfert aux réserves immunisées | 689 | 46 310 € | 20 386 € | -25 924 € | -56,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 22 959 € | 186 040 € | +163 081 € | +710 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.