Lichtschip Mayflower : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Lichtschip Mayflower
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -79 568 €
baisse de 79 568 € (-65,8 %), de 120 903 € à 41 335 €
surtout Placements de trésorerie (-72 400 €) et Autres dettes (-23 354 €)
- Placements de trésorerie +72 400 €
nouveau en 2025 : 72 400 €
- Immobilisations corporelles +4 759 €
hausse de 4 759 € (+20,5 %), de 23 193 € à 27 951 €
dont Mobilier et matériel roulant : +4 912 €
- Autres dettes -23 354 €
baisse de 23 354 € (-97,9 %), de 23 866 € à 512 €
- Réserves +12 972 €
hausse de 12 972 € (+15,8 %), de 82 170 € à 95 142 €
- Dettes commerciales +12 185 €
hausse de 12 185 € (+113 %), de 10 758 € à 22 942 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -5 101 €
baisse de 5 101 € (-27,0 %), de 18 926 € à 13 824 €
dont Impôts : -5 711 €
- Marge brute d'exploitation -21 747 €
baisse de 21 747 € (-24,0 %), de 90 510 € à 68 763 €
- Impôts -4 359 €
baisse de 4 359 € (-41,2 %), de 10 582 € à 6 224 €
- Frais de personnel +3 660 €
hausse de 3 660 € (+9,5 %), de 38 494 € à 42 154 €
- Amortissements +1 642 €
hausse de 1 642 € (+31,9 %), de 5 140 € à 6 781 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 148 120 € | 144 821 € | -3 299 € | -2,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 23 193 € | 27 951 € | +4 759 € | +20,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 23 193 € | 27 951 € | +4 759 € | +20,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 10 932 € | 10 778 € | -154 € | -1,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 12 261 € | 17 173 € | +4 912 € | +40,1 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 124 927 € | 116 870 € | -8 057 € | -6,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 2 000 € | 2 000 € | = | 0,0 % |
| Stocks | 30/36 | 2 000 € | 2 000 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 0 € | 124 € | +124 € | |
| Autres créances | 41 | 0 € | 124 € | +124 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 72 400 € | +72 400 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 120 903 € | 41 335 € | -79 568 € | -65,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 024 € | 1 011 € | -1 014 € | -50,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 148 120 € | 144 821 € | -3 299 € | -2,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 94 570 € | 107 542 € | +12 972 € | +13,7 % |
| Apport | 10/11 | 12 400 € | 12 400 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 82 170 € | 95 142 € | +12 972 € | +15,8 % |
| Réserves disponibles | 133 | 82 170 € | 95 142 € | +12 972 € | +15,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 53 549 € | 37 279 € | -16 271 € | -30,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 53 549 € | 37 279 € | -16 271 € | -30,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 10 758 € | 22 942 € | +12 185 € | +113 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 10 758 € | 22 942 € | +12 185 € | +113 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 18 926 € | 13 824 € | -5 101 € | -27,0 % |
| Impôts | 450/3 | 15 876 € | 10 165 € | -5 711 € | -36,0 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 3 049 € | 3 659 € | +610 € | +20,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 23 866 € | 512 € | -23 354 € | -97,9 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 38 494 € | 42 154 € | +3 660 € | +9,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 5 140 € | 6 781 € | +1 642 € | +31,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 667 € | 720 € | +53 € | +7,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 90 510 € | 68 763 € | -21 747 € | -24,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 46 209 € | 19 107 € | -27 102 € | -58,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 411 € | 463 € | +52 € | +12,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 411 € | 463 € | +52 € | +12,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 248 € | 375 € | +126 € | +50,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 248 € | 375 € | +126 € | +50,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 46 372 € | 19 196 € | -27 176 € | -58,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 10 582 € | 6 224 € | -4 359 € | -41,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 35 790 € | 12 972 € | -22 818 € | -63,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 35 790 € | 12 972 € | -22 818 € | -63,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.