LETSCHILL : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
LETSCHILL
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +10 391 €
hausse de 10 391 € (+142 %), de 7 316 € à 17 707 €
- Valeurs disponibles +3 006 €
hausse de 3 006 € (+27,2 %), de 11 042 € à 14 048 €
surtout Autres dettes (+28 000 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+14 474 €)
- Immobilisations corporelles -2 781 €
baisse de 2 781 € (-25,8 %), de 10 789 € à 8 008 €
dont Mobilier et matériel roulant : -1 648 €
- Stocks et commandes -1 744 €
baisse de 1 744 € (-7,2 %), de 24 158 € à 22 414 €
- Autres dettes +28 000 €
hausse de 28 000 € (+16,9 %), de 166 013 € à 194 013 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -26 991 €
baisse de 26 991 € (-18,4 %), de -146 409 € à -173 400 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +14 474 €
hausse de 14 474 € (+138 %), de 10 479 € à 24 953 €
dont Rémunérations et charges sociales : +14 825 €
- Dettes commerciales -6 544 €
baisse de 6 544 € (-29,6 %), de 22 080 € à 15 536 €
- Frais de personnel +42 680 €
hausse de 42 680 € (+87,5 %), de 48 758 € à 91 438 €
- Marge brute d'exploitation +33 361 €
hausse de 33 361 € (+97,7 %), de 34 160 € à 67 521 €
- Charges financières -858 €
baisse de 858 € (-79,9 %), de 1 074 € à 216 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 53 413 € | 62 352 € | +8 939 € | +16,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 10 789 € | 8 008 € | -2 781 € | -25,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 10 789 € | 8 008 € | -2 781 € | -25,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 2 236 € | 588 € | -1 648 € | -73,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 8 553 € | 7 420 € | -1 133 € | -13,2 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 42 624 € | 54 344 € | +11 720 € | +27,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 24 158 € | 22 414 € | -1 744 € | -7,2 % |
| Stocks | 30/36 | 24 158 € | 22 414 € | -1 744 € | -7,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 7 316 € | 17 707 € | +10 391 € | +142 % |
| Créances commerciales | 40 | 7 316 € | 17 707 € | +10 391 € | +142 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 11 042 € | 14 048 € | +3 006 € | +27,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 108 € | 175 € | +67 € | +62,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 53 413 € | 62 352 € | +8 939 € | +16,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -145 159 € | -172 150 € | -26 991 € | -18,6 % |
| Apport | 10/11 | 1 250 € | 1 250 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -146 409 € | -173 400 € | -26 991 € | -18,4 % |
| Dettes | 17/49 | 198 572 € | 234 502 € | +35 930 € | +18,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 198 572 € | 234 502 € | +35 930 € | +18,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 22 080 € | 15 536 € | -6 544 € | -29,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 22 080 € | 15 536 € | -6 544 € | -29,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 479 € | 24 953 € | +14 474 € | +138 % |
| Impôts | 450/3 | 6 067 € | 5 716 € | -351 € | -5,8 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 4 412 € | 19 237 € | +14 825 € | +336 % |
| Autres dettes | 47/48 | 166 013 € | 194 013 € | +28 000 € | +16,9 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 48 758 € | 91 438 € | +42 680 € | +87,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 017 € | 2 779 € | -238 € | -7,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 397 € | 79 € | -318 € | -80,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 34 160 € | 67 521 € | +33 361 € | +97,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -18 012 € | -26 775 € | -8 763 € | -48,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 566 € | - | -566 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 566 € | - | -566 € | |
| Charges financières | 65/66B | 1 074 € | 216 € | -858 € | -79,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 074 € | 216 € | -858 € | -79,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -18 520 € | -26 991 € | -8 471 € | -45,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -18 520 € | -26 991 € | -8 471 € | -45,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -18 520 € | -26 991 € | -8 471 € | -45,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.