LeanFlow : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
LeanFlow
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -100 224 €
baisse de 100 224 € (-73,6 %), de 136 202 € à 35 978 €
surtout Créances à un an au plus (-56 089 €) et Stocks et commandes (-34 096 €)
- Créances à un an au plus +56 089 €
hausse de 56 089 € (+154 %), de 36 483 € à 92 572 €
dont Créances commerciales : +65 398 €
- Stocks et commandes +34 096 €
hausse de 34 096 € (+36,9 %), de 92 308 € à 126 404 €
- Immobilisations corporelles -10 723 €
baisse de 10 723 € (-21,0 %), de 51 149 € à 40 426 €
- Immobilisations financières +7 100 €
hausse de 7 100 € (+290 %), de 2 450 € à 9 550 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +32 549 €
hausse de 32 549 € (+35,0 %), de 92 997 € à 125 546 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -17 285 €
baisse de 17 285 € (-72,1 %), de 23 977 € à 6 692 €
dont Impôts : -20 614 €
- Dettes à plus d'un an -16 440 €
baisse de 16 440 € (-56,3 %), de 29 176 € à 12 736 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -7 593 €
baisse de 7 593 € (-8,6 %), de 88 121 € à 80 529 €
- Marge brute d'exploitation +12 277 €
hausse de 12 277 € (+28,4 %), de 43 273 € à 55 551 €
- Produits financiers +10 542 €
hausse de 10 542 € (+2 463 %), de 428 € à 10 970 €
- Frais de personnel -10 048 €
baisse de 10 048 € (-18,7 %), de 53 846 € à 43 798 €
- Charges financières +6 668 €
hausse de 6 668 € (+206 %), de 3 242 € à 9 911 €
- Amortissements +972 €
hausse de 972 € (+5,3 %), de 18 487 € à 19 459 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 318 592 € | 307 210 € | -11 383 € | -3,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 53 599 € | 49 976 € | -3 623 € | -6,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 51 149 € | 40 426 € | -10 723 € | -21,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 37 370 € | 35 110 € | -2 260 € | -6,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 4 199 € | - | -4 199 € | |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 9 580 € | 5 316 € | -4 264 € | -44,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 2 450 € | 9 550 € | +7 100 € | +290 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 264 994 € | 257 234 € | -7 760 € | -2,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 92 308 € | 126 404 € | +34 096 € | +36,9 % |
| Stocks | 30/36 | 92 308 € | 126 404 € | +34 096 € | +36,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 36 483 € | 92 572 € | +56 089 € | +154 % |
| Créances commerciales | 40 | 26 297 € | 91 695 € | +65 398 € | +249 % |
| Autres créances | 41 | 10 187 € | 877 € | -9 309 € | -91,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 136 202 € | 35 978 € | -100 224 € | -73,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 2 280 € | +2 280 € | |
| Total du passif | 10/49 | 318 592 € | 307 210 € | -11 383 € | -3,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 108 581 € | 100 989 € | -7 593 € | -7,0 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 88 121 € | 80 529 € | -7 593 € | -8,6 % |
| Dettes | 17/49 | 210 011 € | 206 221 € | -3 790 € | -1,8 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 29 176 € | 12 736 € | -16 440 € | -56,3 % |
| Dettes financières | 170/4 | 29 176 € | 12 736 € | -16 440 € | -56,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 180 835 € | 193 485 € | +12 649 € | +7,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 92 997 € | 125 546 € | +32 549 € | +35,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 63 861 € | 61 246 € | -2 615 € | -4,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 63 861 € | 61 246 € | -2 615 € | -4,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 23 977 € | 6 692 € | -17 285 € | -72,1 % |
| Impôts | 450/3 | 20 614 € | - | -20 614 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 3 363 € | 6 692 € | +3 329 € | +99,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 53 846 € | 43 798 € | -10 048 € | -18,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 18 487 € | 19 459 € | +972 € | +5,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 230 € | 1 051 € | -179 € | -14,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 43 273 € | 55 551 € | +12 277 € | +28,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -30 290 € | -8 757 € | +21 533 € | +71,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 428 € | 10 970 € | +10 542 € | +2 463 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 428 € | 10 970 € | +10 542 € | +2 463 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 242 € | 9 911 € | +6 668 € | +206 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 242 € | 9 911 € | +6 668 € | +206 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -33 104 € | -7 697 € | +25 407 € | +76,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | -104 € | -104 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -33 104 € | -7 593 € | +25 511 € | +77,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -33 104 € | -7 593 € | +25 511 € | +77,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.