Katelimmo : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Katelimmo
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -291 054 €
baisse de 291 054 € (-96,8 %), de 300 553 € à 9 499 €
surtout Résultat de l'exercice (-216 133 €) et Stocks et commandes (-157 148 €)
- Stocks et commandes +157 148 €
hausse de 157 148 € (+19,2 %), de 817 704 € à 974 852 €
- Immobilisations corporelles +100 117 €
hausse de 100 117 € (+106 %), de 94 295 € à 194 412 €
- Créances à un an au plus -60 181 €
baisse de 60 181 € (-18,8 %), de 319 578 € à 259 397 €
dont Créances commerciales : -185 793 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -216 133 €
baisse de 216 133 € (-51,9 %), de -416 681 € à -632 814 €
- Autres dettes +208 441 €
hausse de 208 441 € (+25,5 %), de 817 703 € à 1,0 M €
- Dettes commerciales -96 876 €
baisse de 96 876 € (-35,8 %), de 270 739 € à 173 862 €
- Marge brute d'exploitation -70 581 €
baisse de 70 581 € (-65,9 %), de -107 161 € à -177 743 €
- Amortissements +5 936 €
hausse de 5 936 € (+24,1 %), de 24 599 € à 30 534 €
- Charges financières +5 637 €
hausse de 5 637 € (+338 %), de 1 669 € à 7 306 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 542 900 € | 1 438 160 € | -104 740 € | -6,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 94 295 € | 194 412 € | +100 117 € | +106 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 94 295 € | 194 412 € | +100 117 € | +106 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 94 295 € | 194 412 € | +100 117 € | +106 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 448 606 € | 1 243 748 € | -204 858 € | -14,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 817 704 € | 974 852 € | +157 148 € | +19,2 % |
| Stocks | 30/36 | 817 704 € | 974 852 € | +157 148 € | +19,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 319 578 € | 259 397 € | -60 181 € | -18,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 185 793 € | - | -185 793 € | |
| Autres créances | 41 | 133 785 € | 259 397 € | +125 612 € | +93,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 300 553 € | 9 499 € | -291 054 € | -96,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 10 770 € | - | -10 770 € | |
| Total du passif | 10/49 | 1 542 900 € | 1 438 160 € | -104 740 € | -6,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 454 064 € | 237 930 € | -216 133 € | -47,6 % |
| Apport | 10/11 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 845 744 € | 845 744 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 845 744 € | 845 744 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -416 681 € | -632 814 € | -216 133 € | -51,9 % |
| Dettes | 17/49 | 1 088 837 € | 1 200 230 € | +111 393 € | +10,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 088 837 € | 1 200 230 € | +111 393 € | +10,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 270 739 € | 173 862 € | -96 876 € | -35,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 270 739 € | 173 862 € | -96 876 € | -35,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 395 € | 224 € | -171 € | -43,4 % |
| Impôts | 450/3 | 395 € | 224 € | -171 € | -43,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 817 703 € | 1 026 144 € | +208 441 € | +25,5 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 10 582 € | +10 582 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 24 599 € | 30 534 € | +5 936 € | +24,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 626 € | 716 € | +90 € | +14,4 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 27 376 € | - | -27 376 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -107 161 € | -177 743 € | -70 581 € | -65,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -159 762 € | -208 993 € | -49 231 € | -30,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 395 € | +395 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 395 € | +395 € | |
| Charges financières | 65/66B | 1 669 € | 7 306 € | +5 637 € | +338 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 669 € | 7 306 € | +5 637 € | +338 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -161 431 € | -215 904 € | -54 473 € | -33,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 336 € | 229 € | -107 € | -31,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -161 767 € | -216 133 € | -54 366 € | -33,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -161 767 € | -216 133 € | -54 366 € | -33,6 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 14 octobre 2026 via checked.be.