KAPTAH SOFTWARE : ce qui a changé
KAPTAH SOFTWARE
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +31 718 €
hausse de 31 718 € (+237 %), de 13 364 € à 45 081 €
surtout Résultat de l'exercice (+34 988 €) et Créances à un an au plus (+10 712 €)
- Créances à un an au plus -10 712 €
baisse de 10 712 € (-23,4 %), de 45 687 € à 34 975 €
dont Autres créances : -21 358 €
- Comptes de régularisation (actif) +10 359 €
hausse de 10 359 € (+1 115 %), de 929 € à 11 289 €
- Immobilisations corporelles -2 424 €
baisse de 2 424 € (-2,9 %), de 84 183 € à 81 759 €
dont Terrains et constructions : -7 154 €
- Réserves +34 988 €
hausse de 34 988 € (+120 %), de 29 158 € à 64 146 €
- Dettes commerciales -6 503 €
baisse de 6 503 € (-65,5 %), de 9 930 € à 3 427 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +2 146 €
hausse de 2 146 € (+23,7 %), de 9 042 € à 11 188 €
- Marge brute d'exploitation +32 610 €
hausse de 32 610 € (+109 %), de 29 958 € à 62 568 €
- Impôts +6 211 €
hausse de 6 211 € (+85,0 %), de 7 308 € à 13 520 €
- Charges financières +1 166 €
hausse de 1 166 € (+159 %), de 735 € à 1 901 €
- Amortissements +958 €
hausse de 958 € (+10,6 %), de 9 057 € à 10 015 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 144 830 € | 173 771 € | +28 941 € | +20,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 84 849 € | 82 426 € | -2 424 € | -2,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 84 183 € | 81 759 € | -2 424 € | -2,9 % |
| Terrains et constructions | 22 | 79 021 € | 71 867 € | -7 154 € | -9,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 2 527 € | 8 308 € | +5 781 € | +229 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 2 635 € | 1 585 € | -1 050 € | -39,9 % |
| Immobilisations financières | 28 | 666 € | 666 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 59 981 € | 91 345 € | +31 365 € | +52,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 45 687 € | 34 975 € | -10 712 € | -23,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 20 451 € | 31 097 € | +10 646 € | +52,1 % |
| Autres créances | 41 | 25 236 € | 3 878 € | -21 358 € | -84,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 13 364 € | 45 081 € | +31 718 € | +237 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 929 € | 11 289 € | +10 359 € | +1 115 % |
| Total du passif | 10/49 | 144 830 € | 173 771 € | +28 941 € | +20,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 124 168 € | 159 156 € | +34 988 € | +28,2 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 29 158 € | 64 146 € | +34 988 € | +120 % |
| Réserves disponibles | 133 | 29 158 € | 64 146 € | +34 988 € | +120 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 76 411 € | 76 411 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 20 661 € | 14 615 € | -6 047 € | -29,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 20 133 € | 14 615 € | -5 518 € | -27,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 9 930 € | 3 427 € | -6 503 € | -65,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 9 930 € | 3 427 € | -6 503 € | -65,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 9 042 € | 11 188 € | +2 146 € | +23,7 % |
| Impôts | 450/3 | 9 042 € | 11 188 € | +2 146 € | +23,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 160 € | 0 € | -1 160 € | -100 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 528 € | 0 € | -528 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 0 € | - | = | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 9 057 € | 10 015 € | +958 € | +10,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 604 € | 2 270 € | -335 € | -12,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 29 958 € | 62 568 € | +32 610 € | +109 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 18 296 € | 50 284 € | +31 988 € | +175 % |
| Produits financiers | 75/76B | 20 € | 124 € | +104 € | +510 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 20 € | 124 € | +104 € | +510 % |
| Charges financières | 65/66B | 735 € | 1 901 € | +1 166 € | +159 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 735 € | 1 901 € | +1 166 € | +159 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 17 582 € | 48 508 € | +30 926 € | +176 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 7 308 € | 13 520 € | +6 211 € | +85,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 10 274 € | 34 988 € | +24 714 € | +241 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 10 274 € | 34 988 € | +24 714 € | +241 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 8 novembre 2026 via checked.be.