ITHEOS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ITHEOS
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +99 922 €
hausse de 99 922 € (+88,6 %), de 112 811 € à 212 733 €
surtout Résultat de l'exercice (+112 475 €) et Créances à un an au plus (+43 396 €)
- Créances à un an au plus -43 396 €
baisse de 43 396 € (-63,8 %), de 68 039 € à 24 643 €
dont Créances commerciales : -32 396 €
- Immobilisations corporelles -18 609 €
baisse de 18 609 € (-26,4 %), de 70 540 € à 51 932 €
dont Mobilier et matériel roulant : -17 761 €
- Autres dettes +25 238 €
hausse de 25 238 € (+32,5 %), de 77 746 € à 102 984 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +12 475 €
hausse de 12 475 € (+9,7 %), de 128 132 € à 140 607 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +5 775 €
hausse de 5 775 € (+38,3 %), de 15 063 € à 20 838 €
dont Impôts : +5 135 €
- Dettes commerciales -5 425 €
baisse de 5 425 € (-43,2 %), de 12 543 € à 7 119 €
- Marge brute d'exploitation +16 794 €
hausse de 16 794 € (+11,2 %), de 150 294 € à 167 088 €
- Impôts +3 505 €
hausse de 3 505 € (+12,0 %), de 29 179 € à 32 683 €
- Amortissements +1 788 €
hausse de 1 788 € (+8,8 %), de 20 219 € à 22 007 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 252 247 € | 290 312 € | +38 064 € | +15,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 70 540 € | 51 932 € | -18 609 € | -26,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 70 540 € | 51 932 € | -18 609 € | -26,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 64 018 € | 46 257 € | -17 761 € | -27,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 6 523 € | 5 675 € | -847 € | -13,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 181 707 € | 238 380 € | +56 673 € | +31,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 68 039 € | 24 643 € | -43 396 € | -63,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 57 039 € | 24 643 € | -32 396 € | -56,8 % |
| Autres créances | 41 | 11 000 € | - | -11 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 112 811 € | 212 733 € | +99 922 € | +88,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 857 € | 1 004 € | +147 € | +17,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 252 247 € | 290 312 € | +38 064 € | +15,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 146 895 € | 159 370 € | +12 475 € | +8,5 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 163 € | 163 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 163 € | 163 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 128 132 € | 140 607 € | +12 475 € | +9,7 % |
| Dettes | 17/49 | 105 352 € | 130 941 € | +25 589 € | +24,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 105 352 € | 130 941 € | +25 589 € | +24,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 12 543 € | 7 119 € | -5 425 € | -43,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 12 543 € | 7 119 € | -5 425 € | -43,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 15 063 € | 20 838 € | +5 775 € | +38,3 % |
| Impôts | 450/3 | 15 063 € | 20 198 € | +5 135 € | +34,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 640 € | +640 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 77 746 € | 102 984 € | +25 238 € | +32,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 20 219 € | 22 007 € | +1 788 € | +8,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 199 € | 289 € | +91 € | +45,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 150 294 € | 167 088 € | +16 794 € | +11,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 129 876 € | 144 792 € | +14 915 € | +11,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 448 € | 411 € | -37 € | -8,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 448 € | 411 € | -37 € | -8,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 489 € | 44 € | -444 € | -91,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 489 € | 44 € | -444 € | -91,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 129 836 € | 145 159 € | +15 323 € | +11,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 29 179 € | 32 683 € | +3 505 € | +12,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 100 657 € | 112 475 € | +11 818 € | +11,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 100 657 € | 112 475 € | +11 818 € | +11,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.