ITHACA : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ITHACA
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +119 442 €
hausse de 119 442 € (+52,1 %), de 229 381 € à 348 822 €
surtout Créances à un an au plus (+75 946 €) et Résultat de l'exercice (+64 004 €)
- Créances à un an au plus -75 946 €
baisse de 75 946 € (-97,4 %), de 77 935 € à 1 989 €
dont Autres créances : -75 946 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +64 004 €
nouveau en 2025 : 64 004 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -23 790 €
baisse de 23 790 € (-42,8 %), de 55 545 € à 31 756 €
dont Impôts : -21 990 €
- Marge brute d'exploitation -27 105 €
baisse de 27 105 € (-23,7 %), de 114 331 € à 87 226 €
- Impôts -13 664 €
baisse de 13 664 € (-42,6 %), de 32 064 € à 18 400 €
- Produits financiers -3 801 €
baisse de 3 801 € (-99,8 %), de 3 810 € à 9 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 317 923 € | 358 040 € | +40 117 € | +12,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 10 608 € | 7 229 € | -3 379 € | -31,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 10 608 € | 7 229 € | -3 379 € | -31,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 10 608 € | 7 229 € | -3 379 € | -31,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 307 316 € | 350 811 € | +43 496 € | +14,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 77 935 € | 1 989 € | -75 946 € | -97,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 566 € | 566 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 41 | 77 369 € | 1 423 € | -75 946 € | -98,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 229 381 € | 348 822 € | +119 442 € | +52,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 317 923 € | 358 040 € | +40 117 € | +12,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 255 591 € | 319 595 € | +64 004 € | +25,0 % |
| Apport | 10/11 | 500 € | 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 255 091 € | 255 091 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 255 091 € | 255 091 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 64 004 € | +64 004 € | |
| Dettes | 17/49 | 62 332 € | 38 445 € | -23 887 € | -38,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 62 332 € | 38 445 € | -23 887 € | -38,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 6 787 € | 6 689 € | -98 € | -1,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 6 787 € | 6 689 € | -98 € | -1,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 55 545 € | 31 756 € | -23 790 € | -42,8 % |
| Impôts | 450/3 | 53 745 € | 31 756 € | -21 990 € | -40,9 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 1 800 € | - | -1 800 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 290 € | 3 379 € | +89 € | +2,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 400 € | 1 302 € | +902 € | +226 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 114 331 € | 87 226 € | -27 105 € | -23,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 110 641 € | 82 545 € | -28 096 € | -25,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 810 € | 9 € | -3 801 € | -99,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 810 € | 9 € | -3 801 € | -99,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 124 € | 150 € | +27 € | +21,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 124 € | 150 € | +27 € | +21,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 114 327 € | 82 404 € | -31 923 € | -27,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 32 064 € | 18 400 € | -13 664 € | -42,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 82 263 € | 64 004 € | -18 259 € | -22,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 82 263 € | 64 004 € | -18 259 € | -22,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.