IT-PHI : ce qui a changé
IT-PHI
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +66 363 €
hausse de 66 363 € (+105 %), de 63 040 € à 129 403 €
dont Créances commerciales : +63 863 €
- Placements de trésorerie +49 963 €
hausse de 49 963 € (+32,6 %), de 153 066 € à 203 029 €
- Valeurs disponibles -29 316 €
baisse de 29 316 € (-32,0 %), de 91 597 € à 62 280 €
surtout Apports, distributions et autres (-160 900 €) et Créances à un an au plus (-66 363 €)
- Autres dettes +121 891 €
hausse de 121 891 € (+312 %), de 39 009 € à 160 900 €
- Réserves -69 941 €
baisse de 69 941 € (-25,2 %), de 277 760 € à 207 819 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +19 804 €
hausse de 19 804 € (+42,7 %), de 46 362 € à 66 166 €
- Dettes commerciales +18 618 €
hausse de 18 618 € (+592 %), de 3 145 € à 21 763 €
- Marge brute d'exploitation +12 590 €
hausse de 12 590 € (+10,8 %), de 116 881 € à 129 471 €
- Impôts +4 506 €
hausse de 4 506 € (+12,9 %), de 34 905 € à 39 411 €
- Produits financiers +2 446 €
hausse de 2 446 € (+143 %), de 1 709 € à 4 155 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 375 246 € | 465 853 € | +90 607 € | +24,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 5 995 € | 5 882 € | -113 € | -1,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 5 995 € | 5 882 € | -113 € | -1,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 428 € | 888 € | +460 € | +108 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 5 567 € | 4 993 € | -574 € | -10,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 369 251 € | 459 971 € | +90 720 € | +24,6 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 59 410 € | 61 580 € | +2 170 € | +3,7 % |
| Autres créances | 291 | 59 410 € | 61 580 € | +2 170 € | +3,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 63 040 € | 129 403 € | +66 363 € | +105 % |
| Créances commerciales | 40 | 63 040 € | 126 903 € | +63 863 € | +101 % |
| Autres créances | 41 | - | 2 500 € | +2 500 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 153 066 € | 203 029 € | +49 963 € | +32,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 91 597 € | 62 280 € | -29 316 € | -32,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 139 € | 3 679 € | +1 540 € | +72,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 375 246 € | 465 853 € | +90 607 € | +24,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 286 730 € | 216 788 € | -69 941 € | -24,4 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 277 760 € | 207 819 € | -69 941 € | -25,2 % |
| Réserves disponibles | 133 | 277 760 € | 207 819 € | -69 941 € | -25,2 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 2 770 € | 2 770 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 88 516 € | 249 064 € | +160 548 € | +181 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 88 516 € | 248 829 € | +160 313 € | +181 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 145 € | 21 763 € | +18 618 € | +592 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 145 € | 21 763 € | +18 618 € | +592 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 46 362 € | 66 166 € | +19 804 € | +42,7 % |
| Impôts | 450/3 | 46 362 € | 66 166 € | +19 804 € | +42,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 39 009 € | 160 900 € | +121 891 € | +312 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 235 € | +235 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 151 € | 1 182 € | +31 € | +2,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 494 € | 766 € | +272 € | +55,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 116 881 € | 129 471 € | +12 590 € | +10,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 115 236 € | 127 523 € | +12 287 € | +10,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 709 € | 4 155 € | +2 446 € | +143 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 709 € | 4 155 € | +2 446 € | +143 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 221 € | 1 309 € | +88 € | +7,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 221 € | 1 309 € | +88 € | +7,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 115 725 € | 130 370 € | +14 645 € | +12,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 34 905 € | 39 411 € | +4 506 € | +12,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 80 820 € | 90 959 € | +10 139 € | +12,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 80 820 € | 90 959 € | +10 139 € | +12,5 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 8 novembre 2026 via checked.be.