INTERIOR CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
INTERIOR CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +93 500 €
hausse de 93 500 € (+30,5 %), de 306 500 € à 400 000 €
- Valeurs disponibles -92 460 €
baisse de 92 460 € (-28,4 %), de 325 865 € à 233 405 €
surtout Comptes de régularisation (passif) (-168 968 €) et Placements de trésorerie (-93 500 €)
- Créances à un an au plus -29 737 €
baisse de 29 737 € (-36,6 %), de 81 230 € à 51 493 €
dont Créances commerciales : -24 438 €
- Immobilisations corporelles -27 148 €
baisse de 27 148 € (-31,9 %), de 84 975 € à 57 827 €
- Comptes de régularisation (passif) -168 968 €
baisse de 168 968 € (-100,0 %), de 169 010 € à 42 €
- Réserves +125 711 €
hausse de 125 711 € (+24,1 %), de 520 927 € à 646 638 €
- Dettes à plus d'un an -12 209 €
baisse de 12 209 € (-43,3 %), de 28 229 € à 16 019 €
- Marge brute d'exploitation +54 821 €
hausse de 54 821 € (+20,1 %), de 272 628 € à 327 449 €
- Impôts +24 937 €
hausse de 24 937 € (+88,8 %), de 28 077 € à 53 014 €
- Frais de personnel -12 960 €
baisse de 12 960 € (-9,5 %), de 136 532 € à 123 572 €
- Amortissements -5 874 €
baisse de 5 874 € (-17,2 %), de 34 080 € à 28 206 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 819 111 € | 762 331 € | -56 780 € | -6,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 84 975 € | 57 827 € | -27 148 € | -31,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 84 975 € | 57 827 € | -27 148 € | -31,9 % |
| Terrains et constructions | 22 | 17 186 € | 14 024 € | -3 162 € | -18,4 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 41 742 € | 30 237 € | -11 505 € | -27,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 26 047 € | 13 567 € | -12 481 € | -47,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 734 136 € | 704 503 € | -29 632 € | -4,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 15 894 € | 12 715 € | -3 179 € | -20,0 % |
| Stocks | 30/36 | 15 894 € | 12 715 € | -3 179 € | -20,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 81 230 € | 51 493 € | -29 737 € | -36,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 55 672 € | 31 235 € | -24 438 € | -43,9 % |
| Autres créances | 41 | 25 558 € | 20 258 € | -5 300 € | -20,7 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 306 500 € | 400 000 € | +93 500 € | +30,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 325 865 € | 233 405 € | -92 460 € | -28,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 646 € | 6 890 € | +2 244 € | +48,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 819 111 € | 762 331 € | -56 780 € | -6,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 529 365 € | 655 076 € | +125 711 € | +23,7 % |
| Apport | 10/11 | 8 438 € | 8 438 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 520 927 € | 646 638 € | +125 711 € | +24,1 % |
| Réserves disponibles | 133 | 520 927 € | 646 638 € | +125 711 € | +24,1 % |
| Dettes | 17/49 | 289 746 € | 107 255 € | -182 491 € | -63,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 28 229 € | 16 019 € | -12 209 € | -43,3 % |
| Dettes financières | 170/4 | 28 229 € | 16 019 € | -12 209 € | -43,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 92 507 € | 91 194 € | -1 313 € | -1,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 15 582 € | 12 209 € | -3 373 € | -21,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 36 417 € | 33 076 € | -3 341 € | -9,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 36 417 € | 33 076 € | -3 341 € | -9,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 35 402 € | 40 969 € | +5 567 € | +15,7 % |
| Impôts | 450/3 | 14 218 € | 29 416 € | +15 198 € | +107 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 21 184 € | 11 552 € | -9 631 € | -45,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 5 106 € | 4 939 € | -166 € | -3,3 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 169 010 € | 42 € | -168 968 € | -100,0 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 7 240 € | - | -7 240 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 136 532 € | 123 572 € | -12 960 € | -9,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 34 080 € | 28 206 € | -5 874 € | -17,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 4 328 € | 3 918 € | -410 € | -9,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 272 628 € | 327 449 € | +54 821 € | +20,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 97 689 € | 171 754 € | +74 065 € | +75,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | 9 844 € | 12 476 € | +2 632 € | +26,7 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 9 844 € | 12 476 € | +2 632 € | +26,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 4 929 € | 3 839 € | -1 090 € | -22,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 4 929 € | 3 839 € | -1 090 € | -22,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 102 604 € | 180 391 € | +77 786 € | +75,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 28 077 € | 53 014 € | +24 937 € | +88,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 74 527 € | 127 377 € | +52 849 € | +70,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 74 527 € | 127 377 € | +52 849 € | +70,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.