INTERATH : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
INTERATH
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -422 739 €
baisse de 422 739 € (-37,5 %), de 1,1 M € à 704 314 €
surtout Placements de trésorerie (-400 000 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-226 016 €)
- Placements de trésorerie +400 000 €
nouveau en 2025 : 400 000 €
- Immobilisations corporelles -171 209 €
baisse de 171 209 € (-9,6 %), de 1,8 M € à 1,6 M €
dont Terrains et constructions : -139 940 €
- Créances à un an au plus -170 267 €
baisse de 170 267 € (-55,7 %), de 305 824 € à 135 557 €
dont Créances commerciales : -122 483 €
- Stocks et commandes +62 758 €
hausse de 62 758 € (+10,7 %), de 584 095 € à 646 853 €
- Réserves +516 921 €
hausse de 516 921 € (+174 %), de 297 098 € à 814 020 €
dont Réserves disponibles : +516 921 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -503 448 €
baisse de 503 448 € (-100 %), de 503 448 € à 0 €
- Dettes commerciales -200 679 €
baisse de 200 679 € (-24,2 %), de 830 473 € à 629 795 €
- Dettes à plus d'un an -186 712 €
baisse de 186 712 € (-11,7 %), de 1,6 M € à 1,4 M €
dont Dettes financières : -186 712 €
- Marge brute d'exploitation -97 600 €
baisse de 97 600 € (-6,2 %), de 1,6 M € à 1,5 M €
- Frais de personnel +71 025 €
hausse de 71 025 € (+8,3 %), de 855 906 € à 926 931 €
- Amortissements -22 202 €
baisse de 22 202 € (-5,2 %), de 428 348 € à 406 146 €
- Charges financières -19 456 €
baisse de 19 456 € (-18,0 %), de 107 824 € à 88 368 €
dont Charges financières non récurrentes : -27 203 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 4 224 366 € | 3 866 438 € | -357 928 € | -8,5 % |
| Frais d'établissement | 20 | 21 679 € | 1 038 € | -20 641 € | -95,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 804 095 € | 1 644 607 € | -159 489 € | -8,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 786 491 € | 1 615 281 € | -171 209 € | -9,6 % |
| Terrains et constructions | 22 | 805 168 € | 665 228 € | -139 940 € | -17,4 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 821 870 € | 807 813 € | -14 057 € | -1,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 150 737 € | 134 880 € | -15 857 € | -10,5 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 8 716 € | 7 360 € | -1 356 € | -15,6 % |
| Immobilisations financières | 28 | 17 605 € | 29 325 € | +11 721 € | +66,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 398 592 € | 2 220 793 € | -177 798 € | -7,4 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 241 695 € | 190 365 € | -51 329 € | -21,2 % |
| Créances commerciales | 290 | 241 695 € | 190 365 € | -51 329 € | -21,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 584 095 € | 646 853 € | +62 758 € | +10,7 % |
| Stocks | 30/36 | 584 095 € | 646 853 € | +62 758 € | +10,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 305 824 € | 135 557 € | -170 267 € | -55,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 224 699 € | 102 216 € | -122 483 € | -54,5 % |
| Autres créances | 41 | 81 126 € | 33 341 € | -47 784 € | -58,9 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 400 000 € | +400 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 1 127 053 € | 704 314 € | -422 739 € | -37,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 139 924 € | 143 704 € | +3 779 € | +2,7 % |
| Total du passif | 10/49 | 4 224 366 € | 3 866 438 € | -357 928 € | -8,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 180 546 € | 1 194 020 € | +13 473 € | +1,1 % |
| Apport | 10/11 | 380 000 € | 380 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 380 000 € | 380 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 380 000 € | 380 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 297 098 € | 814 020 € | +516 921 € | +174 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 38 000 € | 38 000 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 38 000 € | 38 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 259 098 € | 776 020 € | +516 921 € | +200 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 503 448 € | 0 € | -503 448 € | -100 % |
| Dettes | 17/49 | 3 043 820 € | 2 672 418 € | -371 401 € | -12,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 598 255 € | 1 411 543 € | -186 712 € | -11,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 594 455 € | 1 407 743 € | -186 712 € | -11,7 % |
| Autres dettes | 178/9 | 3 800 € | 3 800 € | = | 0,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 406 186 € | 1 247 514 € | -158 671 € | -11,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 326 330 € | 345 864 € | +19 534 € | +6,0 % |
| Dettes financières | 43 | - | 20 897 € | +20 897 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 20 897 € | +20 897 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 830 473 € | 629 795 € | -200 679 € | -24,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 830 473 € | 629 795 € | -200 679 € | -24,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 166 519 € | 159 425 € | -7 094 € | -4,3 % |
| Impôts | 450/3 | 24 282 € | 6 038 € | -18 244 € | -75,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 142 237 € | 153 388 € | +11 151 € | +7,8 % |
| Autres dettes | 47/48 | 82 864 € | 91 533 € | +8 670 € | +10,5 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 39 379 € | 13 361 € | -26 017 € | -66,1 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 63 221 € | 93 763 € | +30 542 € | +48,3 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 855 906 € | 926 931 € | +71 025 € | +8,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 428 348 € | 406 146 € | -22 202 € | -5,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 70 694 € | 70 333 € | -361 € | -0,5 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 6 968 € | 0 € | -6 968 € | -100 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 562 601 € | 1 465 000 € | -97 600 € | -6,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 200 685 € | 61 591 € | -139 094 € | -69,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 40 479 € | 41 931 € | +1 452 € | +3,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 40 479 € | 41 931 € | +1 452 € | +3,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 107 824 € | 88 368 € | -19 456 € | -18,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 78 658 € | 86 405 € | +7 748 € | +9,8 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | 29 166 € | 1 963 € | -27 203 € | -93,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 133 341 € | 15 155 € | -118 186 € | -88,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 13 362 € | 1 681 € | -11 680 € | -87,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 119 979 € | 13 473 € | -106 506 € | -88,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 119 979 € | 13 473 € | -106 506 € | -88,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.