INTERANS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
INTERANS
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -919 416 €
baisse de 919 416 € (-66,5 %), de 1,4 M € à 463 379 €
dont Créances commerciales : -606 098 €
- Valeurs disponibles -633 164 €
baisse de 633 164 € (-60,4 %), de 1,0 M € à 415 343 €
surtout Dettes commerciales (-1,7 M €) et Investissements en immobilisations (nets) (-883 748 €)
- Immobilisations corporelles +410 910 €
hausse de 410 910 € (+12,4 %), de 3,3 M € à 3,7 M €
dont Installations, machines et outillage : +490 024 €
- Dettes commerciales -1,7 M €
baisse de 1,7 M € (-51,1 %), de 3,4 M € à 1,6 M €
- Dettes à plus d'un an +241 551 €
hausse de 241 551 € (+11,0 %), de 2,2 M € à 2,4 M €
dont Dettes financières : +241 551 €
- Autres dettes +218 178 €
hausse de 218 178 € (+4 667 %), de 4 675 € à 222 853 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +82 297 €
hausse de 82 297 € (+12,5 %), de 656 248 € à 738 545 €
- Amortissements +387 429 €
hausse de 387 429 € (+329 %), de 117 904 € à 505 334 €
- Marge brute d'exploitation +183 251 €
hausse de 183 251 € (+11,2 %), de 1,6 M € à 1,8 M €
- Charges financières +180 369 €
hausse de 180 369 € (+189 %), de 95 468 € à 275 836 €
dont Charges financières : +150 939 €
- Frais de personnel -86 954 €
baisse de 86 954 € (-7,5 %), de 1,2 M € à 1,1 M €
- Produits financiers +49 712 €
hausse de 49 712 € (+264 %), de 18 816 € à 68 528 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 6 858 288 € | 5 731 652 € | -1,1 M € | -16,4 % |
| Frais d'établissement | 20 | - | 21 171 € | +21 171 € | |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 749 154 € | 4 106 397 € | +357 243 € | +9,5 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 444 657 € | 390 990 € | -53 667 € | -12,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 304 497 € | 3 715 407 € | +410 910 € | +12,4 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 392 073 € | 1 449 314 € | +57 241 € | +4,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 233 724 € | 1 723 748 € | +490 024 € | +39,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 678 700 € | 542 345 € | -136 355 € | -20,1 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 3 109 134 € | 1 604 084 € | -1,5 M € | -48,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 671 343 € | 706 002 € | +34 659 € | +5,2 % |
| Stocks | 30/36 | 671 343 € | 706 002 € | +34 659 € | +5,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 382 794 € | 463 379 € | -919 416 € | -66,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 999 751 € | 393 653 € | -606 098 € | -60,6 % |
| Autres créances | 41 | 383 043 € | 69 726 € | -313 317 € | -81,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 1 048 507 € | 415 343 € | -633 164 € | -60,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 489 € | 19 359 € | +12 870 € | +198 % |
| Total du passif | 10/49 | 6 858 288 € | 5 731 652 € | -1,1 M € | -16,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 469 858 € | 457 077 € | -12 781 € | -2,7 % |
| Apport | 10/11 | 250 000 € | 250 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 250 000 € | 250 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 250 000 € | 250 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 54 964 € | 54 964 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 10 993 € | 10 993 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 10 993 € | 10 993 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 43 971 € | 43 971 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 164 893 € | 152 112 € | -12 781 € | -7,8 % |
| Dettes | 17/49 | 6 388 430 € | 5 274 576 € | -1,1 M € | -17,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 2 203 018 € | 2 444 569 € | +241 551 € | +11,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 2 199 218 € | 2 440 769 € | +241 551 € | +11,0 % |
| Autres dettes | 178/9 | 3 800 € | 3 800 € | = | 0,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 4 154 441 € | 2 772 721 € | -1,4 M € | -33,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 656 248 € | 738 545 € | +82 297 € | +12,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 352 100 € | 1 638 596 € | -1,7 M € | -51,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 352 100 € | 1 638 596 € | -1,7 M € | -51,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 141 417 € | 172 727 € | +31 309 € | +22,1 % |
| Impôts | 450/3 | 5 455 € | - | -5 455 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 135 962 € | 172 727 € | +36 765 € | +27,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 4 675 € | 222 853 € | +218 178 € | +4 667 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 30 972 € | 57 286 € | +26 314 € | +85,0 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 1 215 748 € | 697 808 € | -517 940 € | -42,6 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 166 727 € | 1 079 773 € | -86 954 € | -7,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 117 904 € | 505 334 € | +387 429 € | +329 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 61 564 € | 45 963 € | -15 600 € | -25,3 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 484 € | 864 € | +380 € | +78,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 643 398 € | 1 826 649 € | +183 251 € | +11,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 296 719 € | 194 715 € | -102 004 € | -34,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 18 816 € | 68 528 € | +49 712 € | +264 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 18 816 € | 68 528 € | +49 712 € | +264 % |
| Charges financières | 65/66B | 95 468 € | 275 836 € | +180 369 € | +189 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 95 468 € | 246 407 € | +150 939 € | +158 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | - | 29 429 € | +29 429 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 220 068 € | -12 593 € | -232 661 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 210 € | 188 € | -22 € | -10,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 219 858 € | -12 781 € | -232 639 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 219 858 € | -12 781 € | -232 639 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.