IMMODOC : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
IMMODOC
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -131 427 €
baisse de 131 427 € (-17,5 %), de 750 000 € à 618 573 €
- Immobilisations corporelles -105 309 €
baisse de 105 309 € (-6,5 %), de 1,6 M € à 1,5 M €
dont Terrains et constructions : -110 581 €
- Comptes de régularisation (actif) +39 525 €
hausse de 39 525 € (+872 %), de 4 532 € à 44 057 €
- Valeurs disponibles +39 262 €
hausse de 39 262 € (+29,2 %), de 134 429 € à 173 691 €
surtout Résultat de l'exercice (+274 123 €) et Placements de trésorerie (+131 427 €)
- Créances à un an au plus -35 141 €
baisse de 35 141 € (-4,6 %), de 769 805 € à 734 665 €
dont Autres créances : -23 185 €
- Dettes à plus d'un an -220 041 €
baisse de 220 041 € (-17,7 %), de 1,2 M € à 1,0 M €
- Marge brute d'exploitation -281 492 €
baisse de 281 492 € (-34,5 %), de 817 032 € à 535 540 €
- Impôts -161 720 €
baisse de 161 720 € (-55,7 %), de 290 559 € à 128 839 €
- Charges financières -20 986 €
baisse de 20 986 € (-39,2 %), de 53 483 € à 32 498 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 3 283 242 € | 3 090 151 € | -193 091 € | -5,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 624 476 € | 1 519 166 € | -105 309 € | -6,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 624 476 € | 1 519 166 € | -105 309 € | -6,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 604 129 € | 1 493 549 € | -110 581 € | -6,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 20 346 € | 22 374 € | +2 027 € | +10,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 0 € | 3 244 € | +3 244 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 658 767 € | 1 570 985 € | -87 782 € | -5,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 769 805 € | 734 665 € | -35 141 € | -4,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 50 122 € | 38 167 € | -11 955 € | -23,9 % |
| Autres créances | 41 | 719 684 € | 696 498 € | -23 185 € | -3,2 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 750 000 € | 618 573 € | -131 427 € | -17,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 134 429 € | 173 691 € | +39 262 € | +29,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 532 € | 44 057 € | +39 525 € | +872 % |
| Total du passif | 10/49 | 3 283 242 € | 3 090 151 € | -193 091 € | -5,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 757 422 € | 1 770 369 € | +12 947 € | +0,7 % |
| Apport | 10/11 | 75 000 € | 75 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 75 000 € | 75 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 75 000 € | 75 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 682 422 € | 1 695 369 € | +12 947 € | +0,8 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 7 500 € | 7 500 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 7 500 € | 7 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 1 674 922 € | 1 687 869 € | +12 947 € | +0,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Provisions et impôts différés | 16 | 0 € | - | = | |
| Impôts différés | 168 | 0 € | - | = | |
| Dettes | 17/49 | 1 525 820 € | 1 319 782 € | -206 038 € | -13,5 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 239 902 € | 1 019 861 € | -220 041 € | -17,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 239 902 € | 1 019 861 € | -220 041 € | -17,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 281 310 € | 296 061 € | +14 751 € | +5,2 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 162 570 € | 156 708 € | -5 862 € | -3,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 11 874 € | 5 173 € | -6 701 € | -56,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 11 874 € | 5 173 € | -6 701 € | -56,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 106 866 € | 134 181 € | +27 315 € | +25,6 % |
| Impôts | 450/3 | 106 866 € | 134 181 € | +27 315 € | +25,6 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 4 608 € | 3 860 € | -748 € | -16,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 128 541 € | 129 593 € | +1 052 € | +0,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 17 178 € | 16 350 € | -828 € | -4,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 1 664 € | +1 664 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 817 032 € | 535 540 € | -281 492 € | -34,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 671 313 € | 387 933 € | -283 379 € | -42,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | 55 356 € | 47 526 € | -7 829 € | -14,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 55 356 € | 47 526 € | -7 829 € | -14,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 53 483 € | 32 498 € | -20 986 € | -39,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 53 483 € | 32 498 € | -20 986 € | -39,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 673 185 € | 402 962 € | -270 223 € | -40,1 % |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 41 538 € | 0 € | -41 538 € | -100 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 290 559 € | 128 839 € | -161 720 € | -55,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 424 165 € | 274 123 € | -150 042 € | -35,4 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 166 154 € | 0 € | -166 154 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 590 319 € | 274 123 € | -316 196 € | -53,6 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.