IMMO CATENBERG : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
IMMO CATENBERG
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -1,9 M €
baisse de 1,9 M € (-100 %), de 1,9 M € à 0 €
- Stocks et commandes +1,6 M €
nouveau en 2025 : 1,6 M €
- Valeurs disponibles +426 533 €
hausse de 426 533 € (+213 %), de 200 511 € à 627 044 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (+1,9 M €) et Comptes de régularisation (passif) (+611 533 €)
- Créances à un an au plus +271 713 €
hausse de 271 713 € (+53 592 %), de 507 € à 272 220 €
dont Autres créances : +270 713 €
- Comptes de régularisation (passif) +611 533 €
hausse de 611 533 € (+1 075 %), de 56 895 € à 668 428 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -93 011 €
baisse de 93 011 € (-11,9 %), de -778 630 € à -871 641 €
- Autres dettes -69 533 €
baisse de 69 533 € (-18,1 %), de 384 723 € à 315 190 €
- Amortissements -106 728 €
baisse de 106 728 € (-100 %), de 106 728 € à 0 €
- Marge brute d'exploitation -73 669 €
baisse de 73 669 € (-65,2 %), de 112 997 € à 39 328 €
- Charges financières -5 151 €
baisse de 5 151 € (-5,3 %), de 97 981 € à 92 830 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 067 123 € | 2 513 944 € | +446 821 € | +21,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 866 105 € | 1 000 € | -1,9 M € | -99,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 866 105 € | 0 € | -1,9 M € | -100 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 866 105 € | 0 € | -1,9 M € | -100 % |
| Immobilisations financières | 28 | - | 1 000 € | +1 000 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 201 018 € | 2 512 944 € | +2,3 M € | +1 150 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | - | 1 613 680 € | +1,6 M € | |
| Stocks | 30/36 | - | 1 613 680 € | +1,6 M € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 507 € | 272 220 € | +271 713 € | +53 592 % |
| Créances commerciales | 40 | - | 1 000 € | +1 000 € | |
| Autres créances | 41 | 507 € | 271 220 € | +270 713 € | +53 395 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 200 511 € | 627 044 € | +426 533 € | +213 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 067 123 € | 2 513 944 € | +446 821 € | +21,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -620 664 € | -713 675 € | -93 011 € | -15,0 % |
| Apport | 10/11 | 156 102 € | 156 103 € | +1 € | 0,0 % |
| Capital | 10 | 156 102 € | 156 103 € | +1 € | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 156 102 € | 156 103 € | +1 € | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 864 € | 1 864 € | -0 € | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 864 € | 1 864 € | -0 € | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 1 864 € | 1 864 € | -0 € | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -778 630 € | -871 641 € | -93 011 € | -11,9 % |
| Dettes | 17/49 | 2 687 787 € | 3 227 618 € | +539 831 € | +20,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 2 630 892 € | 2 559 190 € | -71 702 € | -2,7 % |
| Dettes financières | 43 | 2 244 000 € | 2 244 000 € | = | 0,0 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 2 244 000 € | 2 244 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 2 169 € | 0 € | -2 169 € | -100 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 169 € | 0 € | -2 169 € | -100 % |
| Autres dettes | 47/48 | 384 723 € | 315 190 € | -69 533 € | -18,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 56 895 € | 668 428 € | +611 533 € | +1 075 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 29 309 € | 39 839 € | +10 530 € | +35,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 106 728 € | 0 € | -106 728 € | -100 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 34 151 € | 33 422 € | -729 € | -2,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 6 087 € | +6 087 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 112 997 € | 39 328 € | -73 669 € | -65,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -27 882 € | -181 € | +27 701 € | +99,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 97 981 € | 92 830 € | -5 151 € | -5,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 97 981 € | 92 830 € | -5 151 € | -5,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -125 863 € | -93 011 € | +32 852 € | +26,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -125 863 € | -93 011 € | +32 852 € | +26,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -125 863 € | -93 011 € | +32 852 € | +26,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.