IDEAL CONCEPT CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
IDEAL CONCEPT CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +36 366 €
hausse de 36 366 € (+6,0 %), de 608 575 € à 644 940 €
dont Créances commerciales : +28 504 €
- Valeurs disponibles +6 700 €
hausse de 6 700 € (+336 691 %), de 2 € à 6 702 €
surtout Résultat de l'exercice (+43 948 €) et Dettes commerciales (+7 256 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +43 948 €
hausse de 43 948 € (+14,8 %), de 296 716 € à 340 664 €
- Dettes commerciales +7 256 €
hausse de 7 256 € (+4,8 %), de 150 893 € à 158 148 €
dont Effets à payer : +23 828 €
- Marge brute d'exploitation -26 195 €
baisse de 26 195 € (-21,8 %), de 120 005 € à 93 810 €
- Charges financières -6 844 €
baisse de 6 844 € (-29,1 %), de 23 515 € à 16 672 €
dont Charges financières : -6 530 €
- Impôts -3 977 €
baisse de 3 977 € (-15,7 %), de 25 315 € à 21 338 €
- Autres charges d'exploitation +1 431 €
hausse de 1 431 € (+38,2 %), de 3 747 € à 5 179 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 614 045 € | 658 665 € | +44 620 € | +7,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 5 468 € | 7 022 € | +1 554 € | +28,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 5 468 € | 7 022 € | +1 554 € | +28,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 5 468 € | 7 022 € | +1 554 € | +28,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 608 577 € | 651 643 € | +43 066 € | +7,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 608 575 € | 644 940 € | +36 366 € | +6,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 524 887 € | 553 391 € | +28 504 € | +5,4 % |
| Autres créances | 41 | 83 688 € | 91 550 € | +7 861 € | +9,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 2 € | 6 702 € | +6 700 € | +336 691 % |
| Total du passif | 10/49 | 614 045 € | 658 665 € | +44 620 € | +7,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 444 418 € | 488 366 € | +43 948 € | +9,9 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 129 102 € | 129 102 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | - | -1 860 € | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | - | -1 860 € | |
| Réserves disponibles | 133 | 127 242 € | 129 102 € | +1 860 € | +1,5 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 296 716 € | 340 664 € | +43 948 € | +14,8 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 4 000 € | 4 000 € | = | 0,0 % |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 4 000 € | 4 000 € | = | 0,0 % |
| Obligations environnementales | 163 | 4 000 € | 4 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 165 626 € | 166 298 € | +672 € | +0,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 165 626 € | 166 298 € | +672 € | +0,4 % |
| Dettes financières | 43 | 5 745 € | - | -5 745 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | 5 745 € | - | -5 745 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 150 893 € | 158 148 € | +7 256 € | +4,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 24 423 € | 7 851 € | -16 572 € | -67,9 % |
| Effets à payer | 441 | 126 469 € | 150 297 € | +23 828 € | +18,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 8 989 € | 8 150 € | -838 € | -9,3 % |
| Impôts | 450/3 | 8 989 € | 8 150 € | -838 € | -9,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 6 741 € | 6 674 € | -67 € | -1,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 747 € | 5 179 € | +1 431 € | +38,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 120 005 € | 93 810 € | -26 195 € | -21,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 109 517 € | 81 957 € | -27 560 € | -25,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | 314 € | 0 € | -314 € | -100,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 € | 0 € | -1 € | -98,9 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | 313 € | - | -313 € | |
| Charges financières | 65/66B | 23 515 € | 16 672 € | -6 844 € | -29,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 23 202 € | 16 672 € | -6 530 € | -28,1 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | 313 € | - | -313 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 86 316 € | 65 286 € | -21 030 € | -24,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 25 315 € | 21 338 € | -3 977 € | -15,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 61 001 € | 43 948 € | -17 053 € | -28,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 61 001 € | 43 948 € | -17 053 € | -28,0 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 août 2024 et le 31 août 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.