I.D.E.E. MANAGEMENT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
I.D.E.E. MANAGEMENT
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +50 000 €
nouveau en 2024 : 50 000 €
- Comptes de régularisation (actif) -11 802 €
baisse de 11 802 € (-89,6 %), de 13 173 € à 1 370 €
- Valeurs disponibles -7 963 €
baisse de 7 963 € (-11,5 %), de 69 050 € à 61 087 €
surtout Placements de trésorerie (-50 000 €) et Dettes commerciales (-3 343 €)
- Créances à un an au plus -1 878 €
baisse de 1 878 € (-20,6 %), de 9 132 € à 7 254 €
dont Créances commerciales : -1 674 €
- Réserves +26 900 €
hausse de 26 900 € (+113 %), de 23 860 € à 50 760 €
dont Réserves disponibles : +26 900 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +3 537 €
nouveau en 2024 : 3 537 €
- Dettes commerciales -3 343 €
baisse de 3 343 € (-20,8 %), de 16 058 € à 12 715 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +3 315 €
hausse de 3 315 € (+43,7 %), de 7 595 € à 10 911 €
dont Impôts : +3 301 €
- Autres dettes -2 588 €
baisse de 2 588 € (-17,3 %), de 14 976 € à 12 388 €
- Marge brute d'exploitation +21 016 €
hausse de 21 016 € (+75,0 %), de 28 019 € à 49 035 €
- Impôts +9 565 €
hausse de 9 565 € (+88,8 %), de 10 771 € à 20 336 €
- Produits financiers +1 001 €
hausse de 1 001 € (+380 %), de 263 € à 1 264 €
- Autres charges d'exploitation -526 €
baisse de 526 € (-18,3 %), de 2 868 € à 2 342 €
Du résultat de 2023 à celui de 2024
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2023 et 2024 et du résultat 2024 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2024 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 92 229 € | 120 121 € | +27 892 € | +30,2 % |
| Frais d'établissement | 20 | 0 € | 0 € | = | |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 874 € | 410 € | -465 € | -53,1 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 0 € | 0 € | = | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 874 € | 410 € | -465 € | -53,1 % |
| Terrains et constructions | 22 | 0 € | 0 € | = | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 874 € | 410 € | -465 € | -53,1 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 91 355 € | 119 711 € | +28 356 € | +31,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 9 132 € | 7 254 € | -1 878 € | -20,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 3 021 € | 1 347 € | -1 674 € | -55,4 % |
| Autres créances | 41 | 6 111 € | 5 907 € | -204 € | -3,3 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 50 000 € | +50 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 69 050 € | 61 087 € | -7 963 € | -11,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 13 173 € | 1 370 € | -11 802 € | -89,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 92 229 € | 120 121 € | +27 892 € | +30,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 53 600 € | 80 570 € | +26 970 € | +50,3 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 23 860 € | 50 760 € | +26 900 € | +113 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 22 000 € | 48 900 € | +26 900 € | +122 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 11 140 € | 11 210 € | +70 € | +0,6 % |
| Dettes | 17/49 | 38 630 € | 39 551 € | +921 € | +2,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 38 630 € | 39 551 € | +921 € | +2,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | - | 3 537 € | +3 537 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 16 058 € | 12 715 € | -3 343 € | -20,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 16 058 € | 12 715 € | -3 343 € | -20,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 595 € | 10 911 € | +3 315 € | +43,7 % |
| Impôts | 450/3 | 7 595 € | 10 897 € | +3 301 € | +43,5 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 0 € | 14 € | +14 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 14 976 € | 12 388 € | -2 588 € | -17,3 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 0 € | - | = | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 3 750 € | +3 750 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 465 € | 465 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 868 € | 2 342 € | -526 € | -18,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 28 019 € | 49 035 € | +21 016 € | +75,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 24 686 € | 46 228 € | +21 542 € | +87,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 263 € | 1 264 € | +1 001 € | +380 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 263 € | 1 264 € | +1 001 € | +380 % |
| Charges financières | 65/66B | 84 € | 186 € | +103 € | +123 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 84 € | 186 € | +103 € | +123 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 24 866 € | 47 306 € | +22 440 € | +90,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 10 771 € | 20 336 € | +9 565 € | +88,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 14 095 € | 26 970 € | +12 876 € | +91,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 14 095 € | 26 970 € | +12 876 € | +91,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2023 et le 31 décembre 2024. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.