HumanKeys : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
"HumanKeys"
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +216 893 €
hausse de 216 893 € (+114 %), de 189 870 € à 406 763 €
surtout Autres dettes (+290 451 €) et Résultat de l'exercice (+289 506 €)
- Placements de trésorerie +100 000 €
hausse de 100 000 € (+25,0 %), de 399 751 € à 499 751 €
- Immobilisations corporelles -15 234 €
baisse de 15 234 € (-39,4 %), de 38 646 € à 23 412 €
dont Mobilier et matériel roulant : -15 134 €
- Comptes de régularisation (actif) +14 345 €
hausse de 14 345 € (+989 %), de 1 450 € à 15 795 €
- Créances à un an au plus -11 047 €
baisse de 11 047 € (-20,6 %), de 53 690 € à 42 643 €
dont Créances commerciales : -11 047 €
- Autres dettes +290 451 €
hausse de 290 451 € (+130 834 %), de 222 € à 290 673 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +25 021 €
hausse de 25 021 € (+115 %), de 21 762 € à 46 783 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -10 646 €
baisse de 10 646 € (-74,9 %), de 14 221 € à 3 575 €
- Marge brute d'exploitation +119 895 €
hausse de 119 895 € (+43,2 %), de 277 765 € à 397 660 €
- Impôts +16 484 €
hausse de 16 484 € (+20,0 %), de 82 516 € à 99 000 €
- Produits financiers +13 743 €
hausse de 13 743 € (+2 638 %), de 521 € à 14 264 €
dont Produits financiers : +13 743 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 684 707 € | 989 664 € | +304 957 € | +44,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 39 946 € | 24 712 € | -15 234 € | -38,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 38 646 € | 23 412 € | -15 234 € | -39,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 38 076 € | 22 942 € | -15 134 € | -39,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 570 € | 470 € | -100 € | -17,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 300 € | 1 300 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 644 761 € | 964 952 € | +320 191 € | +49,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 53 690 € | 42 643 € | -11 047 € | -20,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 49 005 € | 37 958 € | -11 047 € | -22,5 % |
| Autres créances | 41 | 4 685 € | 4 685 € | = | 0,0 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 399 751 € | 499 751 € | +100 000 € | +25,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 189 870 € | 406 763 € | +216 893 € | +114 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 450 € | 15 795 € | +14 345 € | +989 % |
| Total du passif | 10/49 | 684 707 € | 989 664 € | +304 957 € | +44,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 644 789 € | 644 295 € | -494 € | -0,1 % |
| Apport | 10/11 | 2 500 € | 2 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 641 000 € | 641 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 641 000 € | 641 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 289 € | 795 € | -494 € | -38,3 % |
| Dettes | 17/49 | 39 918 € | 345 369 € | +305 451 € | +765 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 3 575 € | - | -3 575 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 3 575 € | - | -3 575 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 36 343 € | 345 369 € | +309 026 € | +850 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 14 221 € | 3 575 € | -10 646 € | -74,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 138 € | 4 338 € | +4 200 € | +3 043 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 138 € | 4 338 € | +4 200 € | +3 043 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 21 762 € | 46 783 € | +25 021 € | +115 % |
| Impôts | 450/3 | 21 762 € | 46 783 € | +25 021 € | +115 % |
| Autres dettes | 47/48 | 222 € | 290 673 € | +290 451 € | +130 834 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 21 183 € | 22 258 € | +1 075 € | +5,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 754 € | 773 € | +19 € | +2,5 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 1 002 € | 178 € | -824 € | -82,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 277 765 € | 397 660 € | +119 895 € | +43,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 254 826 € | 374 451 € | +119 625 € | +46,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 521 € | 14 264 € | +13 743 € | +2 638 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 521 € | 14 264 € | +13 743 € | +2 638 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | 521 € | - | -521 € | |
| Charges financières | 65/66B | 322 € | 209 € | -113 € | -35,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 322 € | 209 € | -113 € | -35,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 255 025 € | 388 506 € | +133 481 € | +52,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 82 516 € | 99 000 € | +16 484 € | +20,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 172 509 € | 289 506 € | +116 997 € | +67,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 172 509 € | 289 506 € | +116 997 € | +67,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.