HTC CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
HTC CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +115 215 €
hausse de 115 215 € (+54,9 %), de 209 721 € à 324 936 €
dont Créances commerciales : +90 515 €
- Valeurs disponibles -5 928 €
baisse de 5 928 € (-63,9 %), de 9 283 € à 3 355 €
surtout Créances à un an au plus (-115 215 €) et Comptes de régularisation (actif) (-3 924 €)
- Comptes de régularisation (actif) +3 924 €
hausse de 3 924 € (+209 %), de 1 876 € à 5 800 €
- Dettes commerciales +47 176 €
hausse de 47 176 € (+27,7 %), de 170 270 € à 217 446 €
- Réserves +45 742 €
hausse de 45 742 € (+128 %), de 35 715 € à 81 458 €
dont Réserves disponibles : +45 742 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +19 459 €
hausse de 19 459 € (+193 %), de 10 101 € à 29 561 €
- Marge brute d'exploitation +23 469 €
hausse de 23 469 € (+39,4 %), de 59 513 € à 82 982 €
- Impôts +18 613 €
hausse de 18 613 € (+340 %), de 5 474 € à 24 087 €
- Charges financières -8 683 €
baisse de 8 683 € (-36,7 %), de 23 654 € à 14 971 €
- Autres charges d'exploitation -3 472 €
baisse de 3 472 € (-81,8 %), de 4 244 € à 771 €
- Produits financiers +2 665 €
hausse de 2 665 € (+142 %), de 1 878 € à 4 543 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 222 336 € | 334 714 € | +112 378 € | +50,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 457 € | 623 € | -833 € | -57,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 457 € | 623 € | -833 € | -57,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 0 € | - | = | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 457 € | 623 € | -833 € | -57,2 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 220 880 € | 334 091 € | +113 211 € | +51,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 209 721 € | 324 936 € | +115 215 € | +54,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 137 509 € | 228 025 € | +90 515 € | +65,8 % |
| Autres créances | 41 | 72 211 € | 96 911 € | +24 700 € | +34,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 9 283 € | 3 355 € | -5 928 € | -63,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 876 € | 5 800 € | +3 924 € | +209 % |
| Total du passif | 10/49 | 222 336 € | 334 714 € | +112 378 € | +50,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 41 965 € | 87 708 € | +45 742 € | +109 % |
| Apport | 10/11 | 6 250 € | 6 250 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 35 715 € | 81 458 € | +45 742 € | +128 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 33 855 € | 79 598 € | +45 742 € | +135 % |
| Dettes | 17/49 | 180 371 € | 247 006 € | +66 635 € | +36,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 180 371 € | 247 006 € | +66 635 € | +36,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 170 270 € | 217 446 € | +47 176 € | +27,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 170 270 € | 217 446 € | +47 176 € | +27,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 101 € | 29 561 € | +19 459 € | +193 % |
| Impôts | 450/3 | 10 101 € | 29 561 € | +19 459 € | +193 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 084 € | 833 € | -251 € | -23,2 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | - | 1 120 € | +1 120 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 4 244 € | 771 € | -3 472 € | -81,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 10 000 € | - | -10 000 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 59 513 € | 82 982 € | +23 469 € | +39,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 44 185 € | 80 258 € | +36 073 € | +81,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 878 € | 4 543 € | +2 665 € | +142 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 878 € | 4 543 € | +2 665 € | +142 % |
| Charges financières | 65/66B | 23 654 € | 14 971 € | -8 683 € | -36,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 23 654 € | 14 971 € | -8 683 € | -36,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 22 408 € | 69 829 € | +47 421 € | +212 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 5 474 € | 24 087 € | +18 613 € | +340 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 16 934 € | 45 742 € | +28 808 € | +170 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 16 934 € | 45 742 € | +28 808 € | +170 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 22 octobre 2026 via checked.be.