HTC : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
HTC
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -159 570 €
baisse de 159 570 € (-60,0 %), de 265 806 € à 106 236 €
dont Créances commerciales : -251 560 €
- Valeurs disponibles -139 069 €
baisse de 139 069 € (-68,4 %), de 203 356 € à 64 288 €
surtout Dettes financières à un an au plus (-200 000 €) et Autres dettes (-108 271 €)
- Comptes de régularisation (actif) -14 047 €
baisse de 14 047 € (-30,5 %), de 45 987 € à 31 940 €
- Dettes financières à un an au plus -200 000 €
baisse de 200 000 € (-100 %), de 200 000 € à 0 €
- Autres dettes -108 271 €
baisse de 108 271 € (-42,4 %), de 255 471 € à 147 200 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -5 947 €
baisse de 5 947 € (-13,0 %), de -45 839 € à -51 786 €
- Marge brute d'exploitation +36 720 €
hausse de 36 720 €, de -36 266 € à 454 €
- Autres charges d'exploitation -3 253 €
baisse de 3 253 € (-63,6 %), de 5 113 € à 1 860 €
- Charges financières -3 112 €
baisse de 3 112 € (-46,4 %), de 6 707 € à 3 595 €
- Amortissements -852 €
baisse de 852 € (-45,2 %), de 1 882 € à 1 030 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 519 674 € | 202 966 € | -316 708 € | -60,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 4 525 € | 502 € | -4 023 € | -88,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 025 € | 502 € | -2 523 € | -83,4 % |
| Terrains et constructions | 22 | 0 € | - | = | |
| Installations, machines et outillage | 23 | 0 € | - | = | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 025 € | 502 € | -2 523 € | -83,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 500 € | 0 € | -1 500 € | -100 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 515 149 € | 202 464 € | -312 685 € | -60,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 0 € | - | = | |
| Stocks | 30/36 | 0 € | - | = | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 265 806 € | 106 236 € | -159 570 € | -60,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 259 284 € | 7 723 € | -251 560 € | -97,0 % |
| Autres créances | 41 | 6 522 € | 98 513 € | +91 991 € | +1 410 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 203 356 € | 64 288 € | -139 069 € | -68,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 45 987 € | 31 940 € | -14 047 € | -30,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 519 674 € | 202 966 € | -316 708 € | -60,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 61 486 € | 55 540 € | -5 947 € | -9,7 % |
| Apport | 10/11 | 100 000 € | 100 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 7 326 € | 7 326 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 7 326 € | 7 326 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 7 326 € | 7 326 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -45 839 € | -51 786 € | -5 947 € | -13,0 % |
| Dettes | 17/49 | 458 187 € | 147 426 € | -310 761 € | -67,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 458 187 € | 147 426 € | -310 761 € | -67,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 0 € | - | = | |
| Dettes financières | 43 | 200 000 € | 0 € | -200 000 € | -100 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 200 000 € | 0 € | -200 000 € | -100 % |
| Dettes commerciales | 44 | 2 632 € | 227 € | -2 405 € | -91,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 632 € | 227 € | -2 405 € | -91,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 85 € | 0 € | -85 € | -100 % |
| Impôts | 450/3 | 85 € | 0 € | -85 € | -100 % |
| Autres dettes | 47/48 | 255 471 € | 147 200 € | -108 271 € | -42,4 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 9 163 € | 778 € | -8 385 € | -91,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 882 € | 1 030 € | -852 € | -45,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 113 € | 1 860 € | -3 253 € | -63,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -36 266 € | 454 € | +36 720 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -43 261 € | -2 436 € | +40 825 € | +94,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 13 € | 0 € | -13 € | -100 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 13 € | 0 € | -13 € | -100 % |
| Charges financières | 65/66B | 6 707 € | 3 595 € | -3 112 € | -46,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 6 707 € | 3 595 € | -3 112 € | -46,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -49 955 € | -6 032 € | +43 923 € | +87,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | -85 € | -85 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -49 955 € | -5 947 € | +44 008 € | +88,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -49 955 € | -5 947 € | +44 008 € | +88,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.