HTB CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
HTB CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +39 027 €
hausse de 39 027 € (+132 %), de 29 483 € à 68 511 €
surtout Amortissements (+83 877 €) et Résultat de l'exercice (+21 543 €)
- Immobilisations corporelles -7 705 €
baisse de 7 705 € (-1,9 %), de 413 432 € à 405 727 €
dont Installations, machines et outillage : -45 502 €
- Réserves +19 877 €
hausse de 19 877 € (+94,7 %), de 20 992 € à 40 869 €
- Dettes commerciales -11 960 €
baisse de 11 960 € (-24,3 %), de 49 228 € à 37 269 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +11 420 €
hausse de 11 420 € (+33,7 %), de 33 904 € à 45 324 €
- Frais de personnel -37 817 €
baisse de 37 817 € (-99,9 %), de 37 870 € à 53 €
- Amortissements +17 610 €
hausse de 17 610 € (+26,6 %), de 66 267 € à 83 877 €
- Marge brute d'exploitation -15 024 €
baisse de 15 024 € (-10,6 %), de 142 291 € à 127 267 €
- Impôts +1 424 €
hausse de 1 424 € (+25,7 %), de 5 538 € à 6 962 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 559 275 € | 585 194 € | +25 919 € | +4,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 414 582 € | 406 277 € | -8 305 € | -2,0 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 1 150 € | 550 € | -600 € | -52,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 413 432 € | 405 727 € | -7 705 € | -1,9 % |
| Terrains et constructions | 22 | 219 518 € | 206 981 € | -12 537 € | -5,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 174 948 € | 129 446 € | -45 502 € | -26,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 18 966 € | 69 300 € | +50 334 € | +265 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 144 693 € | 178 917 € | +34 225 € | +23,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 26 855 € | 29 148 € | +2 294 € | +8,5 % |
| Stocks | 30/36 | 26 855 € | 29 148 € | +2 294 € | +8,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 82 122 € | 77 580 € | -4 542 € | -5,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 76 570 € | 77 580 € | +1 011 € | +1,3 % |
| Autres créances | 41 | 5 552 € | - | -5 552 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 29 483 € | 68 511 € | +39 027 € | +132 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 233 € | 3 678 € | -2 555 € | -41,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 559 275 € | 585 194 € | +25 919 € | +4,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 23 992 € | 43 869 € | +19 877 € | +82,9 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 20 992 € | 40 869 € | +19 877 € | +94,7 % |
| Réserves disponibles | 133 | 20 992 € | 40 869 € | +19 877 € | +94,7 % |
| Dettes | 17/49 | 535 283 € | 541 325 € | +6 042 € | +1,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 319 204 € | 321 222 € | +2 017 € | +0,6 % |
| Dettes financières | 170/4 | 319 204 € | 321 222 € | +2 017 € | +0,6 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 213 420 € | 217 038 € | +3 618 € | +1,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 33 904 € | 45 324 € | +11 420 € | +33,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 49 228 € | 37 269 € | -11 960 € | -24,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 49 228 € | 37 269 € | -11 960 € | -24,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 9 383 € | 10 023 € | +640 € | +6,8 % |
| Impôts | 450/3 | 6 417 € | 10 023 € | +3 606 € | +56,2 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 966 € | - | -2 966 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 120 905 € | 124 423 € | +3 518 € | +2,9 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 2 658 € | 3 065 € | +407 € | +15,3 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 37 870 € | 53 € | -37 817 € | -99,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 66 267 € | 83 877 € | +17 610 € | +26,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 611 € | 5 816 € | +205 € | +3,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 142 291 € | 127 267 € | -15 024 € | -10,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 32 543 € | 37 520 € | +4 977 € | +15,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 15 € | 95 € | +80 € | +550 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 15 € | 95 € | +80 € | +550 % |
| Charges financières | 65/66B | 7 946 € | 9 110 € | +1 163 € | +14,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 7 946 € | 9 110 € | +1 163 € | +14,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 24 611 € | 28 505 € | +3 894 € | +15,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 5 538 € | 6 962 € | +1 424 € | +25,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 19 074 € | 21 543 € | +2 470 € | +12,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 19 074 € | 21 543 € | +2 470 € | +12,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 16 octobre 2026 via checked.be.