HELLIN PATRICK : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
HELLIN PATRICK
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -30 467 €
baisse de 30 467 € (-16,6 %), de 183 292 € à 152 824 €
- Valeurs disponibles -28 617 €
baisse de 28 617 € (-91,1 %), de 31 408 € à 2 791 €
surtout Résultat de l'exercice (-44 953 €) et Dettes à plus d'un an (-16 315 €)
- Immobilisations corporelles -26 319 €
baisse de 26 319 € (-6,0 %), de 437 202 € à 410 883 €
dont Terrains et constructions : -26 045 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -44 953 €
baisse de 44 953 € (-40,4 %), de -111 351 € à -156 304 €
- Dettes à plus d'un an -16 315 €
baisse de 16 315 € (-6,5 %), de 251 499 € à 235 184 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -15 282 €
baisse de 15 282 € (-46,4 %), de 32 969 € à 17 687 €
- Dettes commerciales -10 219 €
baisse de 10 219 € (-78,7 %), de 12 982 € à 2 764 €
- Marge brute d'exploitation +16 476 €
hausse de 16 476 € (+45,0 %), de -36 606 € à -20 130 €
- Produits financiers +6 750 €
hausse de 6 750 € (+195 %), de 3 460 € à 10 210 €
- Charges financières -4 708 €
baisse de 4 708 € (-59,1 %), de 7 967 € à 3 259 €
- Amortissements -901 €
baisse de 901 € (-3,3 %), de 27 220 € à 26 319 €
- Autres charges d'exploitation -536 €
baisse de 536 € (-10,0 %), de 5 373 € à 4 837 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 655 685 € | 568 360 € | -87 325 € | -13,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 437 202 € | 410 883 € | -26 319 € | -6,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 437 202 € | 410 883 € | -26 319 € | -6,0 % |
| Terrains et constructions | 22 | 436 928 € | 410 883 € | -26 045 € | -6,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 274 € | 0 € | -274 € | -100 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 218 484 € | 157 477 € | -61 007 € | -27,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 779 € | 708 € | -1 071 € | -60,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 0 € | - | = | |
| Autres créances | 41 | 1 779 € | 708 € | -1 071 € | -60,2 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 183 292 € | 152 824 € | -30 467 € | -16,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 31 408 € | 2 791 € | -28 617 € | -91,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 005 € | 1 154 € | -851 € | -42,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 655 685 € | 568 360 € | -87 325 € | -13,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 349 880 € | 304 927 € | -44 953 € | -12,8 % |
| Apport | 10/11 | 47 500 € | 47 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 413 731 € | 413 731 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 108 € | 108 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 413 623 € | 413 623 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -111 351 € | -156 304 € | -44 953 € | -40,4 % |
| Dettes | 17/49 | 305 805 € | 263 433 € | -42 373 € | -13,9 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 251 499 € | 235 184 € | -16 315 € | -6,5 % |
| Dettes financières | 170/4 | 251 499 € | 235 184 € | -16 315 € | -6,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 54 307 € | 28 249 € | -26 058 € | -48,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 32 969 € | 17 687 € | -15 282 € | -46,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 12 982 € | 2 764 € | -10 219 € | -78,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 12 982 € | 2 764 € | -10 219 € | -78,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 1 196 € | 342 € | -854 € | -71,4 % |
| Impôts | 450/3 | 1 196 € | 342 € | -854 € | -71,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 7 160 € | 7 457 € | +297 € | +4,1 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 0 € | - | = | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 27 220 € | 26 319 € | -901 € | -3,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 373 € | 4 837 € | -536 € | -10,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -36 606 € | -20 130 € | +16 476 € | +45,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -69 198 € | -51 285 € | +17 913 € | +25,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 460 € | 10 210 € | +6 750 € | +195 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 460 € | 10 210 € | +6 750 € | +195 % |
| Charges financières | 65/66B | 7 967 € | 3 259 € | -4 708 € | -59,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 7 967 € | 3 259 € | -4 708 € | -59,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -73 705 € | -44 334 € | +29 372 € | +39,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 87 € | 619 € | +532 € | +609 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -73 793 € | -44 953 € | +28 840 € | +39,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -73 793 € | -44 953 € | +28 840 € | +39,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 14 octobre 2026 via checked.be.