HEIDEGRIND : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
HEIDEGRIND
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +4,1 M €
hausse de 4,1 M € (+14 015 %), de 29 592 € à 4,2 M €
- Immobilisations corporelles +484 502 €
hausse de 484 502 € (+31,8 %), de 1,5 M € à 2,0 M €
dont Installations, machines et outillage : +2,0 M €
- Créances à un an au plus +260 064 €
hausse de 260 064 € (+273 %), de 95 103 € à 355 167 €
dont Créances commerciales : +279 620 €
- Valeurs disponibles -78 040 €
baisse de 78 040 € (-41,0 %), de 190 494 € à 112 454 €
surtout Stocks et commandes (-4,1 M €) et Investissements en immobilisations (nets) (-771 273 €)
- Dettes à plus d'un an +4,2 M €
hausse de 4,2 M € (+347 %), de 1,2 M € à 5,4 M €
dont Dettes commerciales : +2,4 M €
- Dettes commerciales +706 416 €
hausse de 706 416 € (+119 %), de 593 972 € à 1,3 M €
- Chiffre d'affaires +4,8 M €
nouveau en 2025 : 4,8 M €
- Marchandises et approvisionnements +2,6 M €
nouveau en 2025 : 2,6 M €
dont Achats : +6,7 M €
- Services et biens divers +1,7 M €
hausse de 1,7 M € (+12 421 %), de 13 834 € à 1,7 M €
- Amortissements +286 771 €
nouveau en 2025 : 286 771 €
- Frais de personnel +98 473 €
hausse de 98 473 € (+1 544 %), de 6 376 € à 104 849 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 838 087 € | 6 651 912 € | +4,8 M € | +262 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 522 898 € | 2 007 400 € | +484 502 € | +31,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 522 898 € | 2 007 400 € | +484 502 € | +31,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 2 007 400 € | +2,0 M € | |
| Immobilisations en cours et acomptes versés | 27 | 1 522 898 € | - | -1,5 M € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 315 189 € | 4 644 513 € | +4,3 M € | +1 374 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 29 592 € | 4 176 892 € | +4,1 M € | +14 015 % |
| Stocks | 30/36 | 29 592 € | 4 176 892 € | +4,1 M € | +14 015 % |
| Marchandises | 34 | 29 592 € | 4 176 892 € | +4,1 M € | +14 015 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 95 103 € | 355 167 € | +260 064 € | +273 % |
| Créances commerciales | 40 | - | 279 620 € | +279 620 € | |
| Autres créances | 41 | 95 103 € | 75 547 € | -19 556 € | -20,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 190 494 € | 112 454 € | -78 040 € | -41,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 838 087 € | 6 651 912 € | +4,8 M € | +262 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 29 422 € | -24 905 € | -54 327 € | |
| Apport | 10/11 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -32 078 € | -86 405 € | -54 327 € | -169 % |
| Dettes | 17/49 | 1 808 664 € | 6 676 817 € | +4,9 M € | +269 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 200 000 € | 5 366 964 € | +4,2 M € | +347 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 200 000 € | 2 926 409 € | +1,7 M € | +144 % |
| Emprunts subordonnés | 170 | - | 2 926 409 € | +2,9 M € | |
| Autres emprunts | 174 | 1 200 000 € | - | -1,2 M € | |
| Dettes commerciales | 175 | - | 2 440 556 € | +2,4 M € | |
| Fournisseurs | 1750 | - | 2 440 556 € | +2,4 M € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 596 566 € | 1 309 853 € | +713 287 € | +120 % |
| Dettes commerciales | 44 | 593 972 € | 1 300 387 € | +706 416 € | +119 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 593 972 € | 1 300 387 € | +706 416 € | +119 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 2 594 € | 9 465 € | +6 871 € | +265 % |
| Impôts | 450/3 | 72 € | 1 209 € | +1 136 € | +1 568 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 522 € | 8 256 € | +5 735 € | +227 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 12 099 € | - | -12 099 € | |
| Ventes et prestations | 70/76A | 231 € | 4 781 697 € | +4,8 M € | +2 072 770 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | - | 4 759 920 € | +4,8 M € | |
| Autres produits d'exploitation | 74 | 231 € | 21 776 € | +21 546 € | +9 340 % |
| Coût des ventes et des prestations | 60/66A | 20 210 € | 4 734 539 € | +4,7 M € | +23 327 % |
| Approvisionnements et marchandises | 60 | - | 2 568 201 € | +2,6 M € | |
| Achats | 600/8 | - | 6 715 501 € | +6,7 M € | |
| Stocks : réduction (augmentation) | 609 | - | -4 147 300 € | -4,1 M € | |
| Services et biens divers | 61 | 13 834 € | 1 732 132 € | +1,7 M € | +12 421 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 6 376 € | 104 849 € | +98 473 € | +1 544 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | - | 286 771 € | +286 771 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | - | 42 586 € | +42 586 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -19 979 € | 47 157 € | +67 136 € | |
| Charges financières | 65/66B | 12 099 € | 101 485 € | +89 386 € | +739 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 12 099 € | 101 485 € | +89 386 € | +739 % |
| Charges des dettes | 650 | 12 099 € | 101 182 € | +89 083 € | +736 % |
| Autres charges financières | 652/9 | - | 303 € | +303 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -32 078 € | -54 327 € | -22 250 € | -69,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -32 078 € | -54 327 € | -22 250 € | -69,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -32 078 € | -54 327 € | -22 250 € | -69,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.