GERIBRAY : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
GERIBRAY
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +248 064 €
hausse de 248 064 € (+47,9 %), de 517 382 € à 765 446 €
dont Autres créances : +197 717 €
- Valeurs disponibles -52 668 €
baisse de 52 668 € (-73,2 %), de 71 980 € à 19 312 €
surtout Créances à un an au plus (-248 064 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-119 054 €)
- Immobilisations corporelles -32 510 €
baisse de 32 510 € (-23,9 %), de 135 893 € à 103 382 €
dont Mobilier et matériel roulant : -24 956 €
- Autres dettes +204 326 €
hausse de 204 326 € (+30,9 %), de 660 890 € à 865 216 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -119 054 €
baisse de 119 054 € (-19,9 %), de 598 199 € à 479 145 €
dont Rémunérations et charges sociales : -72 637 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +51 441 €
hausse de 51 441 € (+6,7 %), de -762 121 € à -710 680 €
- Dettes commerciales +27 120 €
hausse de 27 120 € (+17,0 %), de 159 134 € à 186 254 €
- Marge brute d'exploitation +566 897 €
hausse de 566 897 € (+18,2 %), de 3,1 M € à 3,7 M €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 860 288 € | 1 018 730 € | +158 442 € | +18,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 258 985 € | 225 474 € | -33 511 € | -12,9 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 1 752 € | 751 € | -1 001 € | -57,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 135 893 € | 103 382 € | -32 510 € | -23,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 14 789 € | 10 152 € | -4 637 € | -31,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 114 742 € | 89 785 € | -24 956 € | -21,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 6 362 € | 3 445 € | -2 917 € | -45,8 % |
| Immobilisations financières | 28 | 121 341 € | 121 341 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 601 303 € | 793 257 € | +191 953 € | +31,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 7 264 € | 7 264 € | = | 0,0 % |
| Stocks | 30/36 | 7 264 € | 7 264 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 517 382 € | 765 446 € | +248 064 € | +47,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 376 465 € | 426 813 € | +50 348 € | +13,4 % |
| Autres créances | 41 | 140 917 € | 338 634 € | +197 717 € | +140 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 71 980 € | 19 312 € | -52 668 € | -73,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 677 € | 1 234 € | -3 443 € | -73,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 860 288 € | 1 018 730 € | +158 442 € | +18,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -652 121 € | -600 680 € | +51 441 € | +7,9 % |
| Apport | 10/11 | 100 000 € | 100 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 100 000 € | 100 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 100 000 € | 100 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 10 000 € | 10 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 10 000 € | 10 000 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 10 000 € | 10 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -762 121 € | -710 680 € | +51 441 € | +6,7 % |
| Dettes | 17/49 | 1 512 410 € | 1 619 410 € | +107 001 € | +7,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 502 603 € | 1 614 650 € | +112 048 € | +7,5 % |
| Dettes financières | 43 | 84 380 € | 84 035 € | -345 € | -0,4 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 84 380 € | 84 035 € | -345 € | -0,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 159 134 € | 186 254 € | +27 120 € | +17,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 159 134 € | 186 254 € | +27 120 € | +17,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 598 199 € | 479 145 € | -119 054 € | -19,9 % |
| Impôts | 450/3 | 70 266 € | 23 849 € | -46 417 € | -66,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 527 933 € | 455 296 € | -72 637 € | -13,8 % |
| Autres dettes | 47/48 | 660 890 € | 865 216 € | +204 326 € | +30,9 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 9 807 € | 4 760 € | -5 047 € | -51,5 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 17 000 € | 180 000 € | +163 000 € | +959 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 3 552 775 € | 3 563 238 € | +10 463 € | +0,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 47 005 € | 48 884 € | +1 879 € | +4,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 937 € | 6 333 € | +3 396 € | +116 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 3 107 456 € | 3 674 353 € | +566 897 € | +18,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -495 262 € | 55 897 € | +551 159 € | |
| Charges financières | 65/66B | 9 622 € | 4 229 € | -5 392 € | -56,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 9 622 € | 4 229 € | -5 392 € | -56,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -504 884 € | 51 668 € | +556 551 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 263 € | 227 € | -37 € | -13,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -505 147 € | 51 441 € | +556 588 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -505 147 € | 51 441 € | +556 588 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.