FUTUREPROOF : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
FUTUREPROOF
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +29 446 €
hausse de 29 446 € (+756 %), de 3 895 € à 33 341 €
surtout Placements de trésorerie (+11 535 €) et Résultat de l'exercice (+10 064 €)
- Placements de trésorerie -11 535 €
baisse de 11 535 € (-16,7 %), de 68 920 € à 57 385 €
- Créances à un an au plus +2 328 €
hausse de 2 328 € (+15,9 %), de 14 612 € à 16 940 €
dont Créances commerciales : +2 420 €
- Immobilisations corporelles -1 644 €
baisse de 1 644 € (-38,5 %), de 4 266 € à 2 623 €
dont Mobilier et matériel roulant : -1 166 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +10 064 €
hausse de 10 064 € (+9,5 %), de -105 890 € à -95 826 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +7 002 €
hausse de 7 002 € (+5 979 %), de 117 € à 7 119 €
dont Impôts : +3 705 €
- Dettes commerciales +1 495 €
hausse de 1 495 € (+1 104 %), de 135 € à 1 631 €
- Marge brute d'exploitation -884 €
baisse de 884 € (-7,0 %), de 12 555 € à 11 671 €
- Produits financiers +664 €
nouveau en 2025 : 664 €
- Amortissements -650 €
baisse de 650 € (-28,3 %), de 2 294 € à 1 644 €
- Autres charges d'exploitation -191 €
baisse de 191 € (-59,1 %), de 323 € à 132 €
- Impôts +127 €
hausse de 127 € (+39,3 %), de 324 € à 451 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 91 694 € | 110 289 € | +18 595 € | +20,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 4 266 € | 2 623 € | -1 644 € | -38,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 4 266 € | 2 623 € | -1 644 € | -38,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 242 € | - | -242 € | |
| Installations, machines et outillage | 23 | 851 € | 615 € | -236 € | -27,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 174 € | 2 008 € | -1 166 € | -36,7 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 87 427 € | 107 666 € | +20 239 € | +23,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 14 612 € | 16 940 € | +2 328 € | +15,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 14 520 € | 16 940 € | +2 420 € | +16,7 % |
| Autres créances | 41 | 92 € | - | -92 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 68 920 € | 57 385 € | -11 535 € | -16,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 3 895 € | 33 341 € | +29 446 € | +756 % |
| Total du passif | 10/49 | 91 694 € | 110 289 € | +18 595 € | +20,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 89 690 € | 99 754 € | +10 064 € | +11,2 % |
| Apport | 10/11 | 45 800 € | 45 800 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 149 780 € | 149 780 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 149 780 € | 149 780 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -105 890 € | -95 826 € | +10 064 € | +9,5 % |
| Dettes | 17/49 | 2 004 € | 10 535 € | +8 531 € | +426 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 610 € | 9 139 € | +8 529 € | +1 398 % |
| Dettes commerciales | 44 | 135 € | 1 631 € | +1 495 € | +1 104 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 135 € | 1 631 € | +1 495 € | +1 104 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 117 € | 7 119 € | +7 002 € | +5 979 % |
| Impôts | 450/3 | - | 3 705 € | +3 705 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 117 € | 3 414 € | +3 297 € | +2 816 % |
| Autres dettes | 47/48 | 357 € | 389 € | +32 € | +8,9 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 394 € | 1 396 € | +2 € | +0,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 2 294 € | 1 644 € | -650 € | -28,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 323 € | 132 € | -191 € | -59,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 12 555 € | 11 671 € | -884 € | -7,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 9 938 € | 9 895 € | -43 € | -0,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 664 € | +664 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 664 € | +664 € | |
| Charges financières | 65/66B | 36 € | 44 € | +8 € | +22,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 36 € | 44 € | +8 € | +22,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 9 902 € | 10 515 € | +612 € | +6,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 324 € | 451 € | +127 € | +39,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 9 579 € | 10 064 € | +485 € | +5,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 9 579 € | 10 064 € | +485 € | +5,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 19 octobre 2026 via checked.be.