Future Flow : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Future Flow
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -2 961 €
baisse de 2 961 € (-45,0 %), de 6 574 € à 3 614 €
dont Mobilier et matériel roulant : -1 705 €
- Créances à un an au plus -1 113 €
baisse de 1 113 € (-91,1 %), de 1 222 € à 109 €
dont Créances commerciales : -1 107 €
- Comptes de régularisation (actif) -888 €
baisse de 888 € (-68,6 %), de 1 294 € à 406 €
- Frais d'établissement -202 €
baisse de 202 € (-55,6 %), de 364 € à 161 €
- Valeurs disponibles +191 €
hausse de 191 € (+17,0 %), de 1 126 € à 1 317 €
surtout Autres dettes (+22 589 €) et Amortissements (+3 163 €)
- Autres dettes +22 589 €
hausse de 22 589 € (+19,6 %), de 115 097 € à 137 687 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -21 512 €
baisse de 21 512 € (-16,2 %), de -133 148 € à -154 660 €
- Dettes à plus d'un an -8 577 €
baisse de 8 577 € (-100 %), de 8 577 € à 0 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +1 861 €
hausse de 1 861 € (+1 924 %), de 97 € à 1 958 €
- Dettes commerciales +1 203 €
hausse de 1 203 € (+22,8 %), de 5 283 € à 6 485 €
- Marge brute d'exploitation +7 789 €
hausse de 7 789 € (+34,7 %), de -22 422 € à -14 633 €
- Amortissements -645 €
baisse de 645 € (-16,9 %), de 3 808 € à 3 163 €
- Charges financières +300 €
hausse de 300 € (+10,4 %), de 2 882 € à 3 182 €
dont Charges financières non récurrentes : +1 107 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 10 670 € | 5 697 € | -4 973 € | -46,6 % |
| Frais d'établissement | 20 | 364 € | 161 € | -202 € | -55,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 6 664 € | 3 704 € | -2 961 € | -44,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 6 574 € | 3 614 € | -2 961 € | -45,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 538 € | 2 283 € | -1 255 € | -35,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 036 € | 1 331 € | -1 705 € | -56,2 % |
| Immobilisations financières | 28 | 90 € | 90 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 3 642 € | 1 832 € | -1 809 € | -49,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 222 € | 109 € | -1 113 € | -91,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 107 € | 0 € | -1 107 € | -100 % |
| Autres créances | 41 | 115 € | 109 € | -6 € | -4,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 1 126 € | 1 317 € | +191 € | +17,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 294 € | 406 € | -888 € | -68,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 10 670 € | 5 697 € | -4 973 € | -46,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -128 148 € | -149 660 € | -21 512 € | -16,8 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -133 148 € | -154 660 € | -21 512 € | -16,2 % |
| Dettes | 17/49 | 138 818 € | 155 357 € | +16 539 € | +11,9 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 8 577 € | 0 € | -8 577 € | -100 % |
| Dettes financières | 170/4 | 8 577 € | 0 € | -8 577 € | -100 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 129 445 € | 154 707 € | +25 262 € | +19,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 8 968 € | 8 577 € | -391 € | -4,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 5 283 € | 6 485 € | +1 203 € | +22,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 283 € | 6 485 € | +1 203 € | +22,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 97 € | 1 958 € | +1 861 € | +1 924 % |
| Impôts | 450/3 | 97 € | 1 958 € | +1 861 € | +1 924 % |
| Autres dettes | 47/48 | 115 097 € | 137 687 € | +22 589 € | +19,6 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 796 € | 650 € | -146 € | -18,3 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 825 € | +825 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 808 € | 3 163 € | -645 € | -16,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 656 € | 432 € | -223 € | -34,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | = | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -22 422 € | -14 633 € | +7 789 € | +34,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -26 885 € | -18 228 € | +8 657 € | +32,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 € | 0 € | -3 € | -100 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 € | 0 € | -3 € | -100 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 882 € | 3 182 € | +300 € | +10,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 882 € | 2 074 € | -808 € | -28,0 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | - | 1 107 € | +1 107 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -29 764 € | -21 410 € | +8 354 € | +28,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 157 € | 102 € | -55 € | -35,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -29 921 € | -21 512 € | +8 410 € | +28,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -29 921 € | -21 512 € | +8 410 € | +28,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.