FLOWTEC : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
FLOWTEC
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +1,0 M €
nouveau en 2025 : 1,0 M €
- Valeurs disponibles -696 578 €
baisse de 696 578 € (-48,9 %), de 1,4 M € à 728 818 €
surtout Placements de trésorerie (-1,0 M €) et Apports, distributions et autres (-193 674 €)
- Immobilisations corporelles -59 943 €
baisse de 59 943 € (-9,1 %), de 658 805 € à 598 862 €
dont Installations, machines et outillage : -46 728 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +440 814 €
hausse de 440 814 €, de 0 € à 440 814 €
- Réserves -193 674 €
baisse de 193 674 € (-8,8 %), de 2,2 M € à 2,0 M €
- Impôts -68 907 €
baisse de 68 907 € (-32,1 %), de 214 689 € à 145 782 €
- Frais de personnel +51 300 €
hausse de 51 300 € (+32,1 %), de 159 865 € à 211 165 €
- Marge brute d'exploitation -30 092 €
baisse de 30 092 € (-3,3 %), de 924 033 € à 893 942 €
- Produits financiers -16 177 €
baisse de 16 177 € (-94,0 %), de 17 217 € à 1 039 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 428 313 € | 2 674 957 € | +246 644 € | +10,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 658 805 € | 598 862 € | -59 943 € | -9,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 658 805 € | 598 862 € | -59 943 € | -9,1 % |
| Terrains et constructions | 22 | 361 571 € | 354 124 € | -7 447 € | -2,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 250 626 € | 203 897 € | -46 728 € | -18,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 19 608 € | 13 840 € | -5 768 € | -29,4 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 0 € | - | = | |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 27 000 € | 27 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 769 508 € | 2 076 096 € | +306 588 € | +17,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 66 894 € | 62 420 € | -4 474 € | -6,7 % |
| Stocks | 30/36 | 66 894 € | 62 420 € | -4 474 € | -6,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 271 803 € | 273 421 € | +1 618 € | +0,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 241 336 € | 209 203 € | -32 133 € | -13,3 % |
| Autres créances | 41 | 30 467 € | 64 218 € | +33 751 € | +111 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 1 003 451 € | +1,0 M € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 1 425 396 € | 728 818 € | -696 578 € | -48,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 415 € | 7 985 € | +2 571 € | +47,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 428 313 € | 2 674 957 € | +246 644 € | +10,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 2 229 594 € | 2 476 734 € | +247 140 € | +11,1 % |
| Apport | 10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 2 209 594 € | 2 015 920 € | -193 674 € | -8,8 % |
| Réserves disponibles | 133 | 2 209 594 € | 2 015 920 € | -193 674 € | -8,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 440 814 € | +440 814 € | |
| Dettes | 17/49 | 198 719 € | 198 223 € | -496 € | -0,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 198 719 € | 197 810 € | -909 € | -0,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 137 059 € | 136 232 € | -827 € | -0,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 137 059 € | 136 232 € | -827 € | -0,6 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 22 936 € | 2 489 € | -20 447 € | -89,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 36 151 € | 56 522 € | +20 371 € | +56,3 % |
| Impôts | 450/3 | 12 216 € | 25 553 € | +13 337 € | +109 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 23 936 € | 30 970 € | +7 034 € | +29,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 2 572 € | 2 566 € | -6 € | -0,2 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 413 € | +413 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 13 186 € | 246 € | -12 940 € | -98,1 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 159 865 € | 211 165 € | +51 300 € | +32,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 82 505 € | 77 533 € | -4 972 € | -6,0 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | - | 279 € | +279 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 14 067 € | 15 220 € | +1 153 € | +8,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 924 033 € | 893 942 € | -30 092 € | -3,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 667 596 € | 589 744 € | -77 852 € | -11,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 17 217 € | 1 039 € | -16 177 € | -94,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 17 217 € | 1 039 € | -16 177 € | -94,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 998 € | 4 187 € | +1 189 € | +39,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 998 € | 4 187 € | +1 189 € | +39,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 681 815 € | 586 596 € | -95 219 € | -14,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 214 689 € | 145 782 € | -68 907 € | -32,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 467 126 € | 440 814 € | -26 311 € | -5,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 467 126 € | 440 814 € | -26 311 € | -5,6 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.