FLOWSEC : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
FLOWSEC
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +16 449 €
hausse de 16 449 € (+129 %), de 12 736 € à 29 185 €
dont Créances commerciales : +16 315 €
- Valeurs disponibles -12 972 €
baisse de 12 972 € (-15,8 %), de 81 848 € à 68 876 €
surtout Apports, distributions et autres (-30 000 €) et Autres dettes (-27 311 €)
- Immobilisations corporelles -12 197 €
baisse de 12 197 € (-26,3 %), de 46 451 € à 34 254 €
dont Mobilier et matériel roulant : -16 124 €
- Autres dettes -27 311 €
baisse de 27 311 € (-40,2 %), de 67 933 € à 40 622 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +23 701 €
hausse de 23 701 € (+81,9 %), de 28 942 € à 52 643 €
- Dettes à plus d'un an -9 502 €
plus mentionné en 2025 (était 9 502 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales +7 136 €
hausse de 7 136 € (+1 013 %), de 705 € à 7 841 €
- Dettes commerciales -1 786 €
baisse de 1 786 € (-84,8 %), de 2 107 € à 321 €
- Marge brute d'exploitation +21 721 €
hausse de 21 721 € (+33,6 %), de 64 634 € à 86 355 €
- Amortissements +4 386 €
hausse de 4 386 € (+34,3 %), de 12 787 € à 17 173 €
- Impôts +3 713 €
hausse de 3 713 € (+33,3 %), de 11 153 € à 14 866 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 143 018 € | 134 488 € | -8 530 € | -6,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 46 451 € | 34 254 € | -12 197 € | -26,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 46 451 € | 34 254 € | -12 197 € | -26,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 504 € | 2 147 € | +1 643 € | +326 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 45 947 € | 29 823 € | -16 124 € | -35,1 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | - | 2 283 € | +2 283 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 96 566 € | 100 234 € | +3 668 € | +3,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 12 736 € | 29 185 € | +16 449 € | +129 % |
| Créances commerciales | 40 | 12 736 € | 29 051 € | +16 315 € | +128 % |
| Autres créances | 41 | - | 134 € | +134 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 81 848 € | 68 876 € | -12 972 € | -15,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 982 € | 2 173 € | +191 € | +9,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 143 018 € | 134 488 € | -8 530 € | -6,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 51 642 € | 75 343 € | +23 701 € | +45,9 % |
| Apport | 10/11 | 18 500 € | 18 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 4 200 € | 4 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 200 € | 1 200 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 28 942 € | 52 643 € | +23 701 € | +81,9 % |
| Dettes | 17/49 | 91 376 € | 59 146 € | -32 231 € | -35,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 9 502 € | - | -9 502 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 9 502 € | - | -9 502 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 81 874 € | 59 146 € | -22 728 € | -27,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 11 129 € | 10 362 € | -767 € | -6,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 2 107 € | 321 € | -1 786 € | -84,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 107 € | 321 € | -1 786 € | -84,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 705 € | 7 841 € | +7 136 € | +1 013 % |
| Impôts | 450/3 | 705 € | 7 841 € | +7 136 € | +1 013 % |
| Autres dettes | 47/48 | 67 933 € | 40 622 € | -27 311 € | -40,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 12 787 € | 17 173 € | +4 386 € | +34,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 387 € | 400 € | +12 € | +3,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 64 634 € | 86 355 € | +21 721 € | +33,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 51 460 € | 68 782 € | +17 323 € | +33,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 292 € | 215 € | -77 € | -26,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 292 € | 215 € | -77 € | -26,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 51 167 € | 68 567 € | +17 399 € | +34,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 11 153 € | 14 866 € | +3 713 € | +33,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 40 014 € | 53 701 € | +13 687 € | +34,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 40 014 € | 53 701 € | +13 687 € | +34,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.