FLOWDESIGN : ce qui a changé
FLOWDESIGN
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +23 969 €
hausse de 23 969 € (+10,8 %), de 222 953 € à 246 923 €
dont Terrains et constructions : +38 750 €
- Créances à un an au plus -17 863 €
baisse de 17 863 € (-64,8 %), de 27 560 € à 9 697 €
dont Créances commerciales : -18 150 €
- Valeurs disponibles +12 604 €
hausse de 12 604 € (+64,0 %), de 19 707 € à 32 311 €
surtout Résultat de l'exercice (+42 078 €) et Amortissements (+35 281 €)
- Placements de trésorerie +12 000 €
hausse de 12 000 € (+200 %), de 6 000 € à 18 000 €
- Réserves +42 078 €
hausse de 42 078 € (+22,1 %), de 190 235 € à 232 313 €
- Dettes à plus d'un an -9 159 €
baisse de 9 159 € (-62,4 %), de 14 687 € à 5 528 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -4 640 €
baisse de 4 640 € (-31,0 %), de 14 978 € à 10 338 €
- Marge brute d'exploitation -57 319 €
baisse de 57 319 € (-36,5 %), de 157 175 € à 99 855 €
- Impôts -21 696 €
baisse de 21 696 € (-53,7 %), de 40 398 € à 18 701 €
- Amortissements +19 071 €
hausse de 19 071 € (+118 %), de 16 210 € à 35 281 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 277 427 € | 308 166 € | +30 739 € | +11,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 222 953 € | 246 923 € | +23 969 € | +10,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 222 953 € | 246 923 € | +23 969 € | +10,8 % |
| Terrains et constructions | 22 | 102 553 € | 141 303 € | +38 750 € | +37,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 120 400 € | 105 620 € | -14 781 € | -12,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 54 474 € | 61 244 € | +6 770 € | +12,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 27 560 € | 9 697 € | -17 863 € | -64,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 18 150 € | 0 € | -18 150 € | -100 % |
| Autres créances | 41 | 9 410 € | 9 697 € | +287 € | +3,1 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 6 000 € | 18 000 € | +12 000 € | +200 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 19 707 € | 32 311 € | +12 604 € | +64,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 207 € | 1 236 € | +29 € | +2,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 277 427 € | 308 166 € | +30 739 € | +11,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 208 835 € | 250 913 € | +42 078 € | +20,1 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 190 235 € | 232 313 € | +42 078 € | +22,1 % |
| Réserves disponibles | 133 | 190 235 € | 232 313 € | +42 078 € | +22,1 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 68 592 € | 57 253 € | -11 339 € | -16,5 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 14 687 € | 5 528 € | -9 159 € | -62,4 % |
| Dettes financières | 170/4 | 14 687 € | 5 528 € | -9 159 € | -62,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 52 905 € | 50 725 € | -2 180 € | -4,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 8 771 € | 9 159 € | +387 € | +4,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 425 € | 3 305 € | +1 880 € | +132 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 425 € | 3 305 € | +1 880 € | +132 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 14 978 € | 10 338 € | -4 640 € | -31,0 % |
| Impôts | 450/3 | 14 978 € | 10 338 € | -4 640 € | -31,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 27 731 € | 27 924 € | +193 € | +0,7 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 7 000 € | 0 € | -7 000 € | -100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 16 210 € | 35 281 € | +19 071 € | +118 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 508 € | 1 771 € | +263 € | +17,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 157 175 € | 99 855 € | -57 319 € | -36,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 139 456 € | 62 804 € | -76 653 € | -55,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 635 € | +635 € | +2 118 067 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 635 € | +635 € | +2 118 067 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 491 € | 2 660 € | +1 169 € | +78,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 491 € | 2 660 € | +1 169 € | +78,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 137 965 € | 60 779 € | -77 187 € | -55,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 40 398 € | 18 701 € | -21 696 € | -53,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 97 568 € | 42 078 € | -55 490 € | -56,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 97 568 € | 42 078 € | -55 490 € | -56,9 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 7 novembre 2026 via checked.be.