Flowcare : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Flowcare
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +29 444 €
hausse de 29 444 € (+30,7 %), de 95 756 € à 125 200 €
surtout Résultat de l'exercice (+46 935 €) et Amortissements (+6 143 €)
- Comptes de régularisation (actif) +5 290 €
nouveau en 2025 : 5 290 €
- Immobilisations corporelles -3 695 €
baisse de 3 695 € (-26,7 %), de 13 828 € à 10 133 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +46 935 €
nouveau en 2025 : 46 935 €
- Comptes de régularisation (passif) -15 116 €
baisse de 15 116 € (-58,6 %), de 25 776 € à 10 660 €
- Autres dettes -3 414 €
baisse de 3 414 € (-24,9 %), de 13 727 € à 10 312 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +2 031 €
hausse de 2 031 € (+28,2 %), de 7 199 € à 9 231 €
dont Rémunérations et charges sociales : +1 488 €
- Frais de personnel +7 212 €
nouveau en 2025 : 7 212 €
- Impôts -7 164 €
baisse de 7 164 € (-35,0 %), de 20 483 € à 13 319 €
- Autres charges d'exploitation +2 047 €
hausse de 2 047 € (+136 %), de 1 500 € à 3 547 €
- Amortissements +1 970 €
hausse de 1 970 € (+47,2 %), de 4 173 € à 6 143 €
- Charges financières -1 823 €
baisse de 1 823 € (-51,0 %), de 3 572 € à 1 749 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 109 917 € | 140 785 € | +30 868 € | +28,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 13 828 € | 10 133 € | -3 695 € | -26,7 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 13 828 € | 10 133 € | -3 695 € | -26,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 13 828 € | 10 133 € | -3 695 € | -26,7 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 96 089 € | 130 652 € | +34 563 € | +36,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 332 € | 161 € | -171 € | -51,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 320 € | 140 € | -180 € | -56,3 % |
| Autres créances | 41 | 12 € | 21 € | +9 € | +72,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 95 756 € | 125 200 € | +29 444 € | +30,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 5 290 € | +5 290 € | |
| Total du passif | 10/49 | 109 917 € | 140 785 € | +30 868 € | +28,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 60 925 € | 107 859 € | +46 935 € | +77,0 % |
| Apport | 10/11 | 10 000 € | 10 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 50 925 € | 50 925 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 50 925 € | 50 925 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 46 935 € | +46 935 € | |
| Dettes | 17/49 | 48 992 € | 32 926 € | -16 067 € | -32,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 23 216 € | 22 265 € | -951 € | -4,1 % |
| Dettes financières | 43 | 1 128 € | 1 095 € | -33 € | -2,9 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 1 128 € | 1 095 € | -33 € | -2,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 162 € | 1 628 € | +466 € | +40,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 162 € | 1 628 € | +466 € | +40,1 % |
| Effets à payer | 441 | - | 0 € | = | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 199 € | 9 231 € | +2 031 € | +28,2 % |
| Impôts | 450/3 | 7 199 € | 7 742 € | +543 € | +7,5 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 1 488 € | +1 488 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 13 727 € | 10 312 € | -3 414 € | -24,9 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 25 776 € | 10 660 € | -15 116 € | -58,6 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | - | 7 212 € | +7 212 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 173 € | 6 143 € | +1 970 € | +47,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 500 € | 3 547 € | +2 047 € | +136 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 80 647 € | 78 858 € | -1 790 € | -2,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 74 974 € | 61 956 € | -13 019 € | -17,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 5 € | 47 € | +42 € | +789 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 5 € | 47 € | +42 € | +789 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 572 € | 1 749 € | -1 823 € | -51,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 572 € | 1 749 € | -1 823 € | -51,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 71 407 € | 60 253 € | -11 154 € | -15,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 20 483 € | 13 319 € | -7 164 € | -35,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 50 925 € | 46 935 € | -3 990 € | -7,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 50 925 € | 46 935 € | -3 990 € | -7,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 17 octobre 2026 via checked.be.