Flow : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Flow
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +11 162 €
hausse de 11 162 € (+296 %), de 3 774 € à 14 936 €
dont Créances commerciales : +11 162 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +56 522 €
hausse de 56 522 € (+18,7 %), de -301 599 € à -245 077 €
- Autres dettes -47 531 €
baisse de 47 531 € (-23,3 %), de 203 911 € à 156 380 €
- Dettes commerciales +4 069 €
hausse de 4 069 € (+342 %), de 1 191 € à 5 260 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -1 782 €
baisse de 1 782 € (-75,3 %), de 2 368 € à 586 €
- Produits financiers -41 624 €
baisse de 41 624 € (-100,0 %), de 41 631 € à 7 €
- Marge brute d'exploitation +25 102 €
hausse de 25 102 € (+76,0 %), de 33 041 € à 58 143 €
- Autres charges d'exploitation -936 €
baisse de 936 € (-53,2 %), de 1 759 € à 824 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 6 457 € | 17 736 € | +11 278 € | +175 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 6 457 € | 17 736 € | +11 278 € | +175 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 3 774 € | 14 936 € | +11 162 € | +296 % |
| Créances commerciales | 40 | 3 774 € | 14 936 € | +11 162 € | +296 % |
| Autres créances | 41 | 0 € | - | = | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 2 683 € | 2 799 € | +116 € | +4,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 0 € | - | = | |
| Total du passif | 10/49 | 6 457 € | 17 736 € | +11 278 € | +175 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -201 013 € | -144 491 € | +56 522 € | +28,1 % |
| Apport | 10/11 | 100 000 € | 100 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 586 € | 586 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 586 € | 586 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -301 599 € | -245 077 € | +56 522 € | +18,7 % |
| Dettes | 17/49 | 207 470 € | 162 226 € | -45 244 € | -21,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 207 470 € | 162 226 € | -45 244 € | -21,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 191 € | 5 260 € | +4 069 € | +342 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 191 € | 5 260 € | +4 069 € | +342 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 2 368 € | 586 € | -1 782 € | -75,3 % |
| Impôts | 450/3 | 2 368 € | 586 € | -1 782 € | -75,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 203 911 € | 156 380 € | -47 531 € | -23,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 759 € | 824 € | -936 € | -53,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 3 781 € | 0 € | -3 781 € | -100 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 33 041 € | 58 143 € | +25 102 € | +76,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 27 501 € | 57 319 € | +29 818 € | +108 % |
| Produits financiers | 75/76B | 41 631 € | 7 € | -41 624 € | -100,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 41 631 € | 7 € | -41 624 € | -100,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 732 € | 628 € | -104 € | -14,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 732 € | 628 € | -104 € | -14,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 68 400 € | 56 699 € | -11 702 € | -17,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 140 € | 176 € | +37 € | +26,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 68 261 € | 56 522 € | -11 738 € | -17,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 68 261 € | 56 522 € | -11 738 € | -17,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.