FLOW : ce qui a changé
Ce qui a changé
FLOW
NACE 73.300, Activités de conseil en relations publiques et communication
comptes annuels déposés (BNB)
Résultat de l'exercice
314 004 €
2024 · 265 173 €+48 831 €
Capitaux propres
627 260 €
2024 · 795 309 €-168 049 €
Valeurs disponibles
412 875 €
2024 · 332 370 €+80 506 €
Total du bilan
1,3 M €
2024 · 1,4 M €-112 073 €
Principaux mouvements
Actif
- Placements de trésorerie -125 000 €
baisse de 125 000 € (-25,0 %), de 500 000 € à 375 000 €
- Valeurs disponibles +80 506 €
hausse de 80 506 € (+24,2 %), de 332 370 € à 412 875 €
surtout Résultat de l'exercice (+314 004 €) et Placements de trésorerie (+125 000 €)
- Créances à un an au plus -34 226 €
baisse de 34 226 € (-7,2 %), de 473 095 € à 438 869 €
dont Créances commerciales : -38 812 €
- Immobilisations corporelles -26 919 €
baisse de 26 919 € (-36,1 %), de 74 520 € à 47 602 €
dont Mobilier et matériel roulant : -15 885 €
Passif
- Réserves -168 049 €
baisse de 168 049 € (-22,0 %), de 764 809 € à 596 760 €
- Autres dettes +51 000 €
hausse de 51 000 € (+25,2 %), de 202 500 € à 253 500 €
Compte de résultats
- Marge brute d'exploitation +260 510 €
hausse de 260 510 € (+13,0 %), de 2,0 M € à 2,3 M €
- Frais de personnel +212 443 €
hausse de 212 443 € (+12,7 %), de 1,7 M € à 1,9 M €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Résultat 2024
265 173 €
Marge brute d'exploitation
+260 510 €
Frais de personnel
-212 443 €
Amortissements
-717 €
Autres charges d'exploitation
-96 €
Produits financiers
+3 144 €
Charges financières
-1 734 €
Impôts
+168 €
Résultat 2025
314 004 €
augmente le résultatréduit le résultat
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
De l'exploitation
+445 713 €
Investissements
+116 846 €
Financement
-482 053 €
Disponible 2024
332 370 €
De l'exploitation (dérivé)
+445 713 €
Résultat de l'exercice
+314 004 €
Amortissements
+36 784 €
Créances à un an au plus
+34 226 €
Comptes de régularisation (actif)
+4 722 €
Dettes commerciales
+8 517 €
Dettes fiscales, salariales et sociales
-3 540 €
Autres dettes
+51 000 €
Investissements (dérivé)
+116 846 €
Investissements en immobilisations (nets)
-8 154 €
Placements de trésorerie
+125 000 €
Financement
-482 053 €
Apports, distributions et autres
-482 053 €
Disponible 2025
412 875 €
fait entrer de l'argentfait sortir de l'argent
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 390 805 € | 1 278 733 € | -112 073 € | -8,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 77 514 € | 48 883 € | -28 630 € | -36,9 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 1 717 € | - | -1 717 € | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 74 520 € | 47 602 € | -26 919 € | -36,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 5 779 € | 4 420 € | -1 360 € | -23,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 59 067 € | 43 182 € | -15 885 € | -26,9 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 9 674 € | - | -9 674 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 1 276 € | 1 282 € | +5 € | +0,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 313 292 € | 1 229 849 € | -83 442 € | -6,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 473 095 € | 438 869 € | -34 226 € | -7,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 471 247 € | 432 435 € | -38 812 € | -8,2 % |
| Autres créances | 41 | 1 847 € | 6 434 € | +4 587 € | +248 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 500 000 € | 375 000 € | -125 000 € | -25,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 332 370 € | 412 875 € | +80 506 € | +24,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 7 827 € | 3 105 € | -4 722 € | -60,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 390 805 € | 1 278 733 € | -112 073 € | -8,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 795 309 € | 627 260 € | -168 049 € | -21,1 % |
| Apport | 10/11 | 30 500 € | 30 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 764 809 € | 596 760 € | -168 049 € | -22,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 764 809 € | 596 760 € | -168 049 € | -22,0 % |
| Dettes | 17/49 | 595 496 € | 651 472 € | +55 977 € | +9,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 595 496 € | 651 472 € | +55 977 € | +9,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 68 697 € | 77 213 € | +8 517 € | +12,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 68 697 € | 77 213 € | +8 517 € | +12,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 324 299 € | 320 759 € | -3 540 € | -1,1 % |
| Impôts | 450/3 | 87 083 € | 84 227 € | -2 857 € | -3,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 237 216 € | 236 533 € | -683 € | -0,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 202 500 € | 253 500 € | +51 000 € | +25,2 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 669 765 € | 1 882 209 € | +212 443 € | +12,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 36 067 € | 36 784 € | +717 € | +2,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 931 € | 3 027 € | +96 € | +3,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 2 003 639 € | 2 264 149 € | +260 510 € | +13,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 294 876 € | 342 129 € | +47 253 € | +16,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 11 513 € | 14 657 € | +3 144 € | +27,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 11 513 € | 14 657 € | +3 144 € | +27,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 286 € | 2 020 € | +1 734 € | +607 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 286 € | 2 020 € | +1 734 € | +607 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 306 103 € | 354 766 € | +48 663 € | +15,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 40 930 € | 40 762 € | -168 € | -0,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 265 173 € | 314 004 € | +48 831 € | +18,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 265 173 € | 314 004 € | +48 831 € | +18,4 % |
Étapes suivantes
Déterminez combien de crédit accorder à ce client et avec quel délai de paiement.Vérification de crédit Vérifiez ce qu'il faut savoir avant de travailler avec cette entreprise.Due diligence fournisseur Vérifiez si vous pouvez accepter cette entreprise comme client selon la loi anti-blanchiment.Dossier anti-blanchiment Comparez cette entreprise à son secteur.Comparaison sectorielle
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.