FLOW : ce qui a changé
FLOW
Principaux mouvements
- Créances à plus d'un an -195 000 €
plus mentionné en 2025 (était 195 000 €)
- Valeurs disponibles -56 696 €
baisse de 56 696 € (-28,6 %), de 198 233 € à 141 537 €
surtout Apports, distributions et autres (-336 888 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-12 062 €)
- Immobilisations corporelles -30 484 €
baisse de 30 484 € (-10,8 %), de 282 264 € à 251 780 €
dont Mobilier et matériel roulant : -16 098 €
- Créances à un an au plus -22 432 €
baisse de 22 432 € (-39,5 %), de 56 779 € à 34 347 €
dont Créances commerciales : -22 726 €
- Réserves -293 694 €
baisse de 293 694 € (-47,9 %), de 612 859 € à 319 165 €
- Autres dettes +13 841 €
hausse de 13 841 € (+358 %), de 3 868 € à 17 709 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -12 062 €
baisse de 12 062 € (-22,4 %), de 53 937 € à 41 876 €
- Dettes à plus d'un an -9 057 €
baisse de 9 057 € (-40,2 %), de 22 541 € à 13 484 €
- Marge brute d'exploitation -71 222 €
baisse de 71 222 € (-45,4 %), de 156 869 € à 85 647 €
- Impôts -29 427 €
baisse de 29 427 € (-74,6 %), de 39 456 € à 10 029 €
- Produits financiers -11 844 €
baisse de 11 844 € (-93,2 %), de 12 708 € à 864 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 732 856 € | 428 276 € | -304 580 € | -41,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 282 364 € | 251 880 € | -30 484 € | -10,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 282 264 € | 251 780 € | -30 484 € | -10,8 % |
| Terrains et constructions | 22 | 187 440 € | 179 041 € | -8 400 € | -4,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 811 € | 341 € | -471 € | -58,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 50 778 € | 34 680 € | -16 098 € | -31,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 43 234 € | 37 718 € | -5 516 € | -12,8 % |
| Immobilisations financières | 28 | 100 € | 100 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 450 492 € | 176 396 € | -274 096 € | -60,8 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 195 000 € | - | -195 000 € | |
| Autres créances | 291 | 195 000 € | - | -195 000 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 56 779 € | 34 347 € | -22 432 € | -39,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 26 665 € | 3 939 € | -22 726 € | -85,2 % |
| Autres créances | 41 | 30 113 € | 30 407 € | +294 € | +1,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 198 233 € | 141 537 € | -56 696 € | -28,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 480 € | 512 € | +32 € | +6,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 732 856 € | 428 276 € | -304 580 € | -41,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 631 459 € | 337 765 € | -293 694 € | -46,5 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 612 859 € | 319 165 € | -293 694 € | -47,9 % |
| Réserves disponibles | 133 | 612 859 € | 319 165 € | -293 694 € | -47,9 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 9 046 € | 5 046 € | -4 000 € | -44,2 % |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 9 046 € | 5 046 € | -4 000 € | -44,2 % |
| Pensions et obligations similaires | 160 | 9 046 € | 5 046 € | -4 000 € | -44,2 % |
| Dettes | 17/49 | 92 351 € | 85 465 € | -6 886 € | -7,5 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 22 541 € | 13 484 € | -9 057 € | -40,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 22 541 € | 13 484 € | -9 057 € | -40,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 69 810 € | 71 981 € | +2 171 € | +3,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 8 692 € | 9 057 € | +364 € | +4,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 312 € | 3 340 € | +27 € | +0,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 312 € | 3 340 € | +27 € | +0,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 53 937 € | 41 876 € | -12 062 € | -22,4 % |
| Impôts | 450/3 | 53 937 € | 41 876 € | -12 062 € | -22,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 3 868 € | 17 709 € | +13 841 € | +358 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 31 884 € | 31 623 € | -261 € | -0,8 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises) | 635/8 | -4 000 € | -4 000 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 4 616 € | 4 067 € | -549 € | -11,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 156 869 € | 85 647 € | -71 222 € | -45,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 124 369 € | 53 957 € | -70 412 € | -56,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 12 708 € | 864 € | -11 844 € | -93,2 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 12 708 € | 864 € | -11 844 € | -93,2 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 939 € | 1 598 € | -341 € | -17,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 939 € | 1 598 € | -341 € | -17,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 135 138 € | 53 223 € | -81 916 € | -60,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 39 456 € | 10 029 € | -29 427 € | -74,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 95 682 € | 43 194 € | -52 489 € | -54,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 95 682 € | 43 194 € | -52 489 € | -54,9 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 8 novembre 2026 via checked.be.