Flothis : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Flothis
Principaux mouvements
- Créances à plus d'un an +200 000 €
hausse de 200 000 € (+200 %), de 100 000 € à 300 000 €
- Valeurs disponibles -59 082 €
baisse de 59 082 € (-41,4 %), de 142 553 € à 83 471 €
surtout Créances à plus d'un an (-200 000 €) et Autres dettes (-8 359 €)
- Réserves +156 636 €
hausse de 156 636 € (+88,3 %), de 177 452 € à 334 088 €
- Autres dettes -8 359 €
baisse de 8 359 € (-66,0 %), de 12 671 € à 4 312 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -8 194 €
baisse de 8 194 € (-15,0 %), de 54 606 € à 46 412 €
- Marge brute d'exploitation +7 530 €
hausse de 7 530 € (+4,0 %), de 187 763 € à 195 293 €
- Produits financiers +7 167 €
hausse de 7 167 € (+343 %), de 2 088 € à 9 255 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 248 701 € | 388 535 € | +139 834 € | +56,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 5 408 € | 4 328 € | -1 080 € | -20,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 5 408 € | 4 328 € | -1 080 € | -20,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 1 160 € | +1 160 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 5 408 € | 3 168 € | -2 240 € | -41,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 243 292 € | 384 207 € | +140 914 € | +57,9 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 100 000 € | 300 000 € | +200 000 € | +200 % |
| Autres créances | 291 | 100 000 € | 300 000 € | +200 000 € | +200 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 572 € | 549 € | -22 € | -3,9 % |
| Autres créances | 41 | 572 € | 549 € | -22 € | -3,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 142 553 € | 83 471 € | -59 082 € | -41,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 168 € | 186 € | +18 € | +10,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 248 701 € | 388 535 € | +139 834 € | +56,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 178 452 € | 335 088 € | +156 636 € | +87,8 % |
| Apport | 10/11 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 177 452 € | 334 088 € | +156 636 € | +88,3 % |
| Réserves disponibles | 133 | 177 452 € | 334 088 € | +156 636 € | +88,3 % |
| Dettes | 17/49 | 70 249 € | 53 447 € | -16 802 € | -23,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 70 249 € | 53 447 € | -16 802 € | -23,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 2 971 € | 2 723 € | -248 € | -8,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 971 € | 2 723 € | -248 € | -8,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 54 606 € | 46 412 € | -8 194 € | -15,0 % |
| Impôts | 450/3 | 54 606 € | 46 412 € | -8 194 € | -15,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 12 671 € | 4 312 € | -8 359 € | -66,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 311 € | 2 385 € | +1 074 € | +81,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 237 € | 1 223 € | +986 € | +416 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 187 763 € | 195 293 € | +7 530 € | +4,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 186 214 € | 191 685 € | +5 470 € | +2,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 088 € | 9 255 € | +7 167 € | +343 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 088 € | 9 255 € | +7 167 € | +343 % |
| Charges financières | 65/66B | 62 € | 55 € | -6 € | -10,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 62 € | 55 € | -6 € | -10,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 188 241 € | 200 884 € | +12 644 € | +6,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 42 892 € | 44 248 € | +1 356 € | +3,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 145 349 € | 156 636 € | +11 287 € | +7,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 145 349 € | 156 636 € | +11 287 € | +7,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.