FILIAE CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
FILIAE CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +815 228 €
hausse de 815 228 € (+490 %), de 166 358 € à 981 586 €
dont Stocks : +648 732 €
- Valeurs disponibles +122 768 €
hausse de 122 768 € (+396 %), de 31 023 € à 153 791 €
surtout Dettes financières à un an au plus (+619 000 €) et Autres dettes (+317 112 €)
- Créances à un an au plus -11 886 €
baisse de 11 886 € (-51,2 %), de 23 203 € à 11 317 €
dont Autres créances : -11 886 €
- Dettes financières à un an au plus +619 000 €
nouveau en 2025 : 619 000 €
dont Autres emprunts : +400 000 €
- Autres dettes +317 112 €
hausse de 317 112 € (+329 %), de 96 516 € à 413 628 €
- Réserves -13 197 €
baisse de 13 197 € (-29,5 %), de 44 690 € à 31 493 €
- Marge brute d'exploitation -88 467 €
baisse de 88 467 €, de 81 226 € à -7 241 €
- Impôts -14 915 €
baisse de 14 915 € (-100 %), de 14 915 € à 0 €
- Charges financières +2 340 €
hausse de 2 340 € (+77,4 %), de 3 023 € à 5 364 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 220 584 € | 1 146 693 € | +926 110 € | +420 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 220 584 € | 1 146 693 € | +926 110 € | +420 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 166 358 € | 981 586 € | +815 228 € | +490 % |
| Stocks | 30/36 | 166 358 € | 815 089 € | +648 732 € | +390 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 0 € | 166 497 € | +166 497 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 23 203 € | 11 317 € | -11 886 € | -51,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 0 € | - | = | |
| Autres créances | 41 | 23 203 € | 11 317 € | -11 886 € | -51,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 31 023 € | 153 791 € | +122 768 € | +396 % |
| Total du passif | 10/49 | 220 584 € | 1 146 693 € | +926 110 € | +420 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 94 665 € | 81 468 € | -13 197 € | -13,9 % |
| Apport | 10/11 | 49 975 € | 49 975 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 44 690 € | 31 493 € | -13 197 € | -29,5 % |
| Réserves disponibles | 133 | 44 690 € | 31 493 € | -13 197 € | -29,5 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | - | = | |
| Dettes | 17/49 | 125 919 € | 1 065 226 € | +939 307 € | +746 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 125 919 € | 1 055 440 € | +929 521 € | +738 % |
| Dettes financières | 43 | - | 619 000 € | +619 000 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 219 000 € | +219 000 € | |
| Autres emprunts | 439 | - | 400 000 € | +400 000 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 14 488 € | 7 898 € | -6 590 € | -45,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 14 488 € | 7 898 € | -6 590 € | -45,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 14 915 € | 14 915 € | = | 0,0 % |
| Impôts | 450/3 | 14 915 € | 14 915 € | = | 0,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 96 516 € | 413 628 € | +317 112 € | +329 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 0 € | 9 785 € | +9 785 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 578 € | 593 € | +14 € | +2,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 81 226 € | -7 241 € | -88 467 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 80 648 € | -7 834 € | -88 482 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 0 € | +0 € | +900 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 0 € | +0 € | +900 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 023 € | 5 364 € | +2 340 € | +77,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 023 € | 5 364 € | +2 340 € | +77,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 77 625 € | -13 197 € | -90 822 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 14 915 € | 0 € | -14 915 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 62 710 € | -13 197 € | -75 908 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 62 710 € | -13 197 € | -75 908 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.