EXTRASOFT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
EXTRASOFT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -54 043 €
baisse de 54 043 € (-41,4 %), de 130 422 € à 76 379 €
surtout Stocks et commandes (-48 210 €) et Créances à un an au plus (-25 989 €)
- Stocks et commandes +48 210 €
hausse de 48 210 € (+124 %), de 38 803 € à 87 013 €
- Créances à un an au plus +25 989 €
hausse de 25 989 € (+245 %), de 10 604 € à 36 593 €
dont Créances commerciales : +25 943 €
- Placements de trésorerie +9 587 €
hausse de 9 587 € (+4,1 %), de 234 263 € à 243 850 €
- Immobilisations corporelles +6 558 €
hausse de 6 558 € (+27,3 %), de 23 999 € à 30 557 €
dont Mobilier et matériel roulant : +7 839 €
- Autres dettes +19 206 €
hausse de 19 206 € (+20,4 %), de 94 221 € à 113 427 €
- Dettes commerciales +19 035 €
hausse de 19 035 € (+76,6 %), de 24 863 € à 43 898 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +5 590 €
hausse de 5 590 € (+54,5 %), de 10 247 € à 15 837 €
dont Impôts : +6 753 €
- Charges financières +30 905 €
hausse de 30 905 € (+316 %), de 9 765 € à 40 671 €
- Marge brute d'exploitation +27 957 €
hausse de 27 957 € (+44,9 %), de 62 271 € à 90 228 €
- Produits financiers -5 636 €
baisse de 5 636 € (-32,1 %), de 17 566 € à 11 930 €
- Impôts +2 490 €
hausse de 2 490 € (+60,9 %), de 4 090 € à 6 580 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 439 005 € | 475 322 € | +36 317 € | +8,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 24 113 € | 30 671 € | +6 558 € | +27,2 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 0 € | - | = | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 23 999 € | 30 557 € | +6 558 € | +27,3 % |
| Terrains et constructions | 22 | 21 598 € | 20 896 € | -702 € | -3,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 2 212 € | 1 633 € | -579 € | -26,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 188 € | 8 027 € | +7 839 € | +4 159 % |
| Immobilisations financières | 28 | 114 € | 114 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 414 892 € | 444 651 € | +29 759 € | +7,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 38 803 € | 87 013 € | +48 210 € | +124 % |
| Stocks | 30/36 | 38 803 € | 87 013 € | +48 210 € | +124 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 10 604 € | 36 593 € | +25 989 € | +245 % |
| Créances commerciales | 40 | 8 104 € | 34 048 € | +25 943 € | +320 % |
| Autres créances | 41 | 2 500 € | 2 546 € | +46 € | +1,8 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 234 263 € | 243 850 € | +9 587 € | +4,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 130 422 € | 76 379 € | -54 043 € | -41,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 800 € | 816 € | +16 € | +2,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 439 005 € | 475 322 € | +36 317 € | +8,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 309 668 € | 302 159 € | -7 509 € | -2,4 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 291 068 € | 287 915 € | -3 152 € | -1,1 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 0 € | -1 860 € | -100 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 0 € | -1 860 € | -100 % |
| Réserves immunisées | 132 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 289 208 € | 287 915 € | -1 292 € | -0,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | -4 356 € | -4 356 € | |
| Provisions et impôts différés | 16 | 0 € | - | = | |
| Impôts différés | 168 | 0 € | - | = | |
| Dettes | 17/49 | 129 337 € | 173 163 € | +43 825 € | +33,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 129 332 € | 173 163 € | +43 831 € | +33,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 24 863 € | 43 898 € | +19 035 € | +76,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 24 863 € | 43 898 € | +19 035 € | +76,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 247 € | 15 837 € | +5 590 € | +54,5 % |
| Impôts | 450/3 | 2 124 € | 8 877 € | +6 753 € | +318 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 8 124 € | 6 960 € | -1 163 € | -14,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 94 221 € | 113 427 € | +19 206 € | +20,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 5 € | 0 € | -5 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 56 792 € | 57 412 € | +620 € | +1,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 291 € | 2 441 € | -850 € | -25,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 369 € | 2 562 € | +193 € | +8,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | = | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 62 271 € | 90 228 € | +27 957 € | +44,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -182 € | 27 812 € | +27 994 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 17 566 € | 11 930 € | -5 636 € | -32,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 17 566 € | 11 930 € | -5 636 € | -32,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 9 765 € | 40 671 € | +30 905 € | +316 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 9 765 € | 40 671 € | +30 905 € | +316 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 7 619 € | -929 € | -8 547 € | |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 685 € | 0 € | -685 € | -100 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 4 090 € | 6 580 € | +2 490 € | +60,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 4 213 € | -7 509 € | -11 722 € | |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 2 058 € | 0 € | -2 058 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 6 271 € | -7 509 € | -13 780 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.