ESTERO : ce qui a changé
ESTERO
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +195 804 €
hausse de 195 804 € (+243 %), de 80 424 € à 276 228 €
dont Autres immobilisations corporelles : +210 463 €
- Valeurs disponibles +124 827 €
hausse de 124 827 € (+108 %), de 116 098 € à 240 925 €
surtout Créances à un an au plus (+122 375 €) et Dettes à plus d'un an (+114 056 €)
- Créances à un an au plus -122 375 €
baisse de 122 375 € (-58,4 %), de 209 564 € à 87 189 €
dont Créances commerciales : -89 084 €
- Comptes de régularisation (actif) +10 004 €
hausse de 10 004 € (+210 %), de 4 763 € à 14 767 €
- Dettes à plus d'un an +114 056 €
hausse de 114 056 € (+324 %), de 35 163 € à 149 219 €
- Dettes commerciales +96 711 €
hausse de 96 711 € (+84,5 %), de 114 428 € à 211 139 €
- Réserves +32 133 €
hausse de 32 133 € (+19,3 %), de 166 625 € à 198 758 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -25 855 €
baisse de 25 855 € (-41,4 %), de 62 501 € à 36 646 €
dont Impôts : -14 795 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -11 786 €
baisse de 11 786 € (-36,6 %), de 32 179 € à 20 393 €
- Marge brute d'exploitation +75 277 €
hausse de 75 277 € (+20,0 %), de 376 454 € à 451 732 €
- Frais de personnel +42 012 €
hausse de 42 012 € (+13,1 %), de 320 907 € à 362 919 €
- Amortissements +8 939 €
hausse de 8 939 € (+33,0 %), de 27 092 € à 36 032 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 420 856 € | 624 009 € | +203 153 € | +48,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 90 431 € | 281 129 € | +190 698 € | +211 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 9 957 € | 4 851 € | -5 106 € | -51,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 80 424 € | 276 228 € | +195 804 € | +243 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 80 424 € | 65 765 € | -14 659 € | -18,2 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | - | 210 463 € | +210 463 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 50 € | 50 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 330 425 € | 342 880 € | +12 455 € | +3,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 209 564 € | 87 189 € | -122 375 € | -58,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 138 706 € | 49 623 € | -89 084 € | -64,2 % |
| Autres créances | 41 | 70 858 € | 37 566 € | -33 292 € | -47,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 116 098 € | 240 925 € | +124 827 € | +108 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 763 € | 14 767 € | +10 004 € | +210 % |
| Total du passif | 10/49 | 420 856 € | 624 009 € | +203 153 € | +48,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 172 835 € | 204 968 € | +32 133 € | +18,6 % |
| Apport | 10/11 | 6 210 € | 6 210 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 166 625 € | 198 758 € | +32 133 € | +19,3 % |
| Réserves disponibles | 133 | 166 625 € | 198 758 € | +32 133 € | +19,3 % |
| Dettes | 17/49 | 248 021 € | 419 042 € | +171 020 € | +69,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 35 163 € | 149 219 € | +114 056 € | +324 % |
| Dettes financières | 170/4 | 35 163 € | 149 219 € | +114 056 € | +324 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 212 858 € | 269 799 € | +56 940 € | +26,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 32 179 € | 20 393 € | -11 786 € | -36,6 % |
| Dettes financières | 43 | 3 633 € | 1 500 € | -2 133 € | -58,7 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 3 633 € | 1 500 € | -2 133 € | -58,7 % |
| Autres emprunts | 439 | 0 € | - | = | |
| Dettes commerciales | 44 | 114 428 € | 211 139 € | +96 711 € | +84,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 114 428 € | 211 139 € | +96 711 € | +84,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 62 501 € | 36 646 € | -25 855 € | -41,4 % |
| Impôts | 450/3 | 16 762 € | 1 966 € | -14 795 € | -88,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 45 740 € | 34 680 € | -11 060 € | -24,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 118 € | 121 € | +3 € | +2,5 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 0 € | 24 € | +24 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 5 287 € | 0 € | -5 287 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 320 907 € | 362 919 € | +42 012 € | +13,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 27 092 € | 36 032 € | +8 939 € | +33,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 088 € | 3 194 € | +105 € | +3,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 376 454 € | 451 732 € | +75 277 € | +20,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 25 366 € | 49 588 € | +24 221 € | +95,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 147 € | 1 010 € | +863 € | +587 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 147 € | 1 010 € | +863 € | +587 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 973 € | 4 523 € | +1 550 € | +52,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 973 € | 4 523 € | +1 550 € | +52,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 22 540 € | 46 075 € | +23 535 € | +104 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 12 001 € | 13 942 € | +1 941 € | +16,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 10 539 € | 32 133 € | +21 594 € | +205 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 10 539 € | 32 133 € | +21 594 € | +205 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.