ESTACA : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ESTACA
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +119 636 €
hausse de 119 636 € (+35,7 %), de 335 235 € à 454 871 €
dont Terrains et constructions : +122 320 €
- Stocks et commandes +53 500 €
hausse de 53 500 € (+846 %), de 6 321 € à 59 821 €
dont Commandes en cours d'exécution : +50 000 €
- Créances à un an au plus -31 989 €
baisse de 31 989 € (-69,0 %), de 46 391 € à 14 401 €
dont Créances commerciales : -31 982 €
- Autres dettes +58 979 €
hausse de 58 979 € (+24,1 %), de 245 110 € à 304 090 €
- Dettes à plus d'un an +48 098 €
hausse de 48 098 € (+20,3 %), de 236 974 € à 285 072 €
- Dettes commerciales +10 478 €
hausse de 10 478 € (+207 %), de 5 063 € à 15 541 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +10 445 €
hausse de 10 445 € (+1,1 %), de -928 661 € à -918 216 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +5 925 €
hausse de 5 925 € (+76,3 %), de 7 766 € à 13 691 €
- Marge brute d'exploitation +47 614 €
hausse de 47 614 € (+454 %), de 10 495 € à 58 109 €
- Charges financières +19 782 €
hausse de 19 782 € (+263 %), de 7 535 € à 27 318 €
- Impôts +14 148 €
hausse de 14 148 €, de -14 148 € à 0 €
- Amortissements -4 515 €
baisse de 4 515 € (-22,2 %), de 20 344 € à 15 829 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 389 946 € | 529 644 € | +139 698 € | +35,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 335 235 € | 454 871 € | +119 636 € | +35,7 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 335 235 € | 454 871 € | +119 636 € | +35,7 % |
| Terrains et constructions | 22 | 317 245 € | 439 564 € | +122 320 € | +38,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 17 991 € | 12 337 € | -5 654 € | -31,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | - | 2 970 € | +2 970 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 54 710 € | 74 773 € | +20 063 € | +36,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 6 321 € | 59 821 € | +53 500 € | +846 % |
| Stocks | 30/36 | 6 321 € | 9 821 € | +3 500 € | +55,4 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | - | 50 000 € | +50 000 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 46 391 € | 14 401 € | -31 989 € | -69,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 45 000 € | 13 018 € | -31 982 € | -71,1 % |
| Autres créances | 41 | 1 391 € | 1 383 € | -8 € | -0,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 1 004 € | 551 € | -453 € | -45,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 995 € | 0 € | -995 € | -100 % |
| Total du passif | 10/49 | 389 946 € | 529 644 € | +139 698 € | +35,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -105 187 € | -94 742 € | +10 445 € | +9,9 % |
| Apport | 10/11 | 811 606 € | 811 606 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 811 606 € | 811 606 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 811 606 € | 811 606 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 11 868 € | 11 868 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 11 868 € | 11 868 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 11 868 € | 11 868 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -928 661 € | -918 216 € | +10 445 € | +1,1 % |
| Dettes | 17/49 | 495 133 € | 624 386 € | +129 253 € | +26,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 236 974 € | 285 072 € | +48 098 € | +20,3 % |
| Dettes financières | 170/4 | 236 974 € | 285 072 € | +48 098 € | +20,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 258 159 € | 339 314 € | +81 155 € | +31,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 7 766 € | 13 691 € | +5 925 € | +76,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 5 063 € | 15 541 € | +10 478 € | +207 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 063 € | 15 541 € | +10 478 € | +207 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 220 € | 5 994 € | +5 774 € | +2 624 % |
| Impôts | 450/3 | 220 € | 5 994 € | +5 774 € | +2 624 % |
| Autres dettes | 47/48 | 245 110 € | 304 090 € | +58 979 € | +24,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 20 344 € | 15 829 € | -4 515 € | -22,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 4 734 € | 4 517 € | -218 € | -4,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 10 495 € | 58 109 € | +47 614 € | +454 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -14 583 € | 37 763 € | +52 346 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 11 € | 0 € | -11 € | -100 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 11 € | 0 € | -11 € | -100 % |
| Charges financières | 65/66B | 7 535 € | 27 318 € | +19 782 € | +263 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 7 535 € | 27 318 € | +19 782 € | +263 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -22 108 € | 10 445 € | +32 553 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | -14 148 € | 0 € | +14 148 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -7 960 € | 10 445 € | +18 405 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -7 960 € | 10 445 € | +18 405 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.