ESSENTIAL DIGITS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ESSENTIAL DIGITS
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -142 053 €
baisse de 142 053 € (-31,9 %), de 445 041 € à 302 989 €
surtout Apports, distributions et autres (-227 732 €) et Créances à un an au plus (-22 167 €)
- Créances à un an au plus +22 167 €
hausse de 22 167 € (+24,1 %), de 92 153 € à 114 320 €
dont Créances commerciales : +18 880 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -121 932 €
baisse de 121 932 € (-45,1 %), de 270 329 € à 148 396 €
- Réserves -51 262 €
baisse de 51 262 € (-96,5 %), de 53 122 € à 1 860 €
dont Réserves disponibles : -51 262 €
- Autres dettes +48 699 €
hausse de 48 699 € (+32,5 %), de 150 000 € à 198 699 €
- Impôts -29 172 €
baisse de 29 172 € (-64,2 %), de 45 459 € à 16 287 €
- Marge brute d'exploitation -19 375 €
baisse de 19 375 € (-21,0 %), de 92 331 € à 72 956 €
Du résultat de 31-12-2024 à celui de 31-12-2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 31-12-2024 et 31-12-2025 et du résultat 31-12-2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 31-12-2024 | 31-12-2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 547 080 € | 425 639 € | -121 441 € | -22,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 8 681 € | 7 174 € | -1 506 € | -17,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 8 681 € | 7 174 € | -1 506 € | -17,4 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 122 € | 46 € | -76 € | -62,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 8 559 € | 7 129 € | -1 430 € | -16,7 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 538 400 € | 418 465 € | -119 935 € | -22,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 92 153 € | 114 320 € | +22 167 € | +24,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 23 003 € | 41 883 € | +18 880 € | +82,1 % |
| Autres créances | 41 | 69 150 € | 72 436 € | +3 286 € | +4,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 445 041 € | 302 989 € | -142 053 € | -31,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 206 € | 1 157 € | -49 € | -4,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 547 080 € | 425 639 € | -121 441 € | -22,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 335 450 € | 162 256 € | -173 194 € | -51,6 % |
| Apport | 10/11 | 12 000 € | 12 000 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 12 000 € | - | -12 000 € | |
| Autres | 1109/19 | 12 000 € | - | -12 000 € | |
| Réserves | 13 | 53 122 € | 1 860 € | -51 262 € | -96,5 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 51 262 € | 0 € | -51 262 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 270 329 € | 148 396 € | -121 932 € | -45,1 % |
| Dettes | 17/49 | 211 630 € | 263 383 € | +51 753 € | +24,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 210 929 € | 260 189 € | +49 260 € | +23,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 12 306 € | 7 879 € | -4 426 € | -36,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 12 306 € | 7 879 € | -4 426 € | -36,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 48 623 € | 53 611 € | +4 988 € | +10,3 % |
| Impôts | 450/3 | 45 675 € | 53 611 € | +7 937 € | +17,4 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 949 € | - | -2 949 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 150 000 € | 198 699 € | +48 699 € | +32,5 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 701 € | 3 194 € | +2 493 € | +356 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 842 € | 4 968 € | +126 € | +2,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 385 € | 906 € | -479 € | -34,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 92 331 € | 72 956 € | -19 375 € | -21,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 86 104 € | 67 082 € | -19 022 € | -22,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 4 024 € | 3 838 € | -186 € | -4,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 4 024 € | 3 838 € | -186 € | -4,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 238 € | 94 € | -144 € | -60,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 238 € | 94 € | -144 € | -60,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 89 890 € | 70 825 € | -19 065 € | -21,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 45 459 € | 16 287 € | -29 172 € | -64,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 44 431 € | 54 538 € | +10 107 € | +22,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 44 431 € | 54 538 € | +10 107 € | +22,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.