ELECTROSOFT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ELECTROSOFT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +192 458 €
hausse de 192 458 € (+189 %), de 101 574 € à 294 032 €
surtout Amortissements (+300 175 €) et Dettes commerciales (+183 410 €)
- Immobilisations corporelles +137 280 €
hausse de 137 280 € (+3,7 %), de 3,7 M € à 3,8 M €
dont Terrains et constructions : +149 810 €
- Créances à un an au plus -45 890 €
baisse de 45 890 € (-18,0 %), de 254 822 € à 208 931 €
dont Autres créances : -116 795 €
- Dettes à plus d'un an -206 635 €
baisse de 206 635 € (-8,7 %), de 2,4 M € à 2,2 M €
- Dettes commerciales +183 410 €
hausse de 183 410 € (+277 %), de 66 115 € à 249 525 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +108 569 €
hausse de 108 569 € (+37,0 %), de -293 280 € à -184 711 €
- Autres dettes +76 038 €
hausse de 76 038 € (+7,3 %), de 1,0 M € à 1,1 M €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +74 753 €
hausse de 74 753 € (+270 %), de 27 673 € à 102 426 €
dont Impôts : +60 341 €
- Marge brute d'exploitation -58 270 €
baisse de 58 270 € (-7,6 %), de 764 257 € à 705 987 €
- Amortissements +22 421 €
hausse de 22 421 € (+8,1 %), de 277 754 € à 300 175 €
- Impôts -17 575 €
baisse de 17 575 € (-99,0 %), de 17 753 € à 178 €
- Frais de personnel +15 526 €
hausse de 15 526 € (+11,7 %), de 132 418 € à 147 943 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 4 154 173 € | 4 394 956 € | +240 783 € | +5,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 693 029 € | 3 830 109 € | +137 080 € | +3,7 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 242 € | 42 € | -200 € | -82,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 692 738 € | 3 830 018 € | +137 280 € | +3,7 % |
| Terrains et constructions | 22 | 3 664 016 € | 3 813 827 € | +149 810 € | +4,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 19 574 € | 14 497 € | -5 077 € | -25,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 9 147 € | 1 694 € | -7 454 € | -81,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 50 € | 50 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 461 144 € | 564 847 € | +103 703 € | +22,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 92 075 € | 55 688 € | -36 387 € | -39,5 % |
| Stocks | 30/36 | 92 075 € | 55 688 € | -36 387 € | -39,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 254 822 € | 208 931 € | -45 890 € | -18,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 136 197 € | 207 101 € | +70 905 € | +52,1 % |
| Autres créances | 41 | 118 625 € | 1 830 € | -116 795 € | -98,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 101 574 € | 294 032 € | +192 458 € | +189 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 12 673 € | 6 196 € | -6 477 € | -51,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 4 154 173 € | 4 394 956 € | +240 783 € | +5,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 447 733 € | 556 302 € | +108 569 € | +24,2 % |
| Apport | 10/11 | 739 153 € | 739 153 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -293 280 € | -184 711 € | +108 569 € | +37,0 % |
| Dettes | 17/49 | 3 706 441 € | 3 838 655 € | +132 214 € | +3,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 2 364 449 € | 2 157 814 € | -206 635 € | -8,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 2 364 449 € | 2 157 814 € | -206 635 € | -8,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 340 982 € | 1 679 152 € | +338 170 € | +25,2 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 206 640 € | 209 079 € | +2 439 € | +1,2 % |
| Dettes financières | 43 | 20 € | 20 € | = | 0,0 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 20 € | 20 € | = | 0,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 66 115 € | 249 525 € | +183 410 € | +277 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 66 115 € | 249 525 € | +183 410 € | +277 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 1 529 € | +1 529 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 27 673 € | 102 426 € | +74 753 € | +270 % |
| Impôts | 450/3 | 10 376 € | 70 717 € | +60 341 € | +582 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 17 297 € | 31 709 € | +14 412 € | +83,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 040 534 € | 1 116 573 € | +76 038 € | +7,3 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 010 € | 1 689 € | +679 € | +67,2 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 54 098 € | 0 € | -54 098 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 132 418 € | 147 943 € | +15 526 € | +11,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 277 754 € | 300 175 € | +22 421 € | +8,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 27 026 € | 26 774 € | -251 € | -0,9 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 72 073 € | +72 073 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 764 257 € | 705 987 € | -58 270 € | -7,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 327 060 € | 159 021 € | -168 039 € | -51,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 126 € | 596 € | -530 € | -47,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 126 € | 596 € | -530 € | -47,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 48 571 € | 50 870 € | +2 298 € | +4,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 48 571 € | 50 870 € | +2 298 € | +4,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 279 615 € | 108 747 € | -170 867 € | -61,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 17 753 € | 178 € | -17 575 € | -99,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 261 861 € | 108 569 € | -153 292 € | -58,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 261 861 € | 108 569 € | -153 292 € | -58,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.