DTS CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DTS CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +6 981 €
hausse de 6 981 € (+14,1 %), de 49 632 € à 56 613 €
surtout Résultat de l'exercice (+32 256 €) et Amortissements (+20 127 €)
- Immobilisations corporelles +6 036 €
hausse de 6 036 € (+2,6 %), de 232 158 € à 238 194 €
dont Mobilier et matériel roulant : +17 849 €
- Créances à un an au plus -5 967 €
baisse de 5 967 € (-11,1 %), de 53 661 € à 47 694 €
dont Créances commerciales : -12 524 €
- Immobilisations financières -5 905 €
baisse de 5 905 € (-97,2 %), de 6 073 € à 168 €
- Comptes de régularisation (actif) +5 199 €
hausse de 5 199 € (+94,8 %), de 5 483 € à 10 682 €
- Réserves +32 000 €
hausse de 32 000 € (+47,5 %), de 67 360 € à 99 360 €
- Autres dettes -32 000 €
baisse de 32 000 € (-95,0 %), de 33 700 € à 1 700 €
- Dettes commerciales -21 056 €
baisse de 21 056 € (-56,6 %), de 37 183 € à 16 127 €
- Dettes à plus d'un an +15 914 €
hausse de 15 914 € (+23,6 %), de 67 532 € à 83 446 €
dont Autres dettes : +15 768 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +9 769 €
hausse de 9 769 € (+29,4 %), de 33 273 € à 43 042 €
dont Impôts : +9 772 €
- Marge brute d'exploitation -44 351 €
baisse de 44 351 € (-25,0 %), de 177 230 € à 132 879 €
- Impôts -12 178 €
baisse de 12 178 € (-46,3 %), de 26 287 € à 14 109 €
- Frais de personnel -2 546 €
baisse de 2 546 € (-4,0 %), de 64 032 € à 61 486 €
- Amortissements +2 513 €
hausse de 2 513 € (+14,3 %), de 17 614 € à 20 127 €
- Autres charges d'exploitation -1 904 €
baisse de 1 904 € (-34,5 %), de 5 522 € à 3 618 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 347 007 € | 353 351 € | +6 344 € | +1,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 238 231 € | 238 362 € | +131 € | +0,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 232 158 € | 238 194 € | +6 036 € | +2,6 % |
| Terrains et constructions | 22 | 209 921 € | 200 120 € | -9 801 € | -4,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 683 € | 2 819 € | -864 € | -23,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 15 540 € | 33 389 € | +17 849 € | +115 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 3 014 € | 1 866 € | -1 148 € | -38,1 % |
| Immobilisations financières | 28 | 6 073 € | 168 € | -5 905 € | -97,2 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 108 776 € | 114 989 € | +6 213 € | +5,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 53 661 € | 47 694 € | -5 967 € | -11,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 50 047 € | 37 523 € | -12 524 € | -25,0 % |
| Autres créances | 41 | 3 614 € | 10 171 € | +6 557 € | +181 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 49 632 € | 56 613 € | +6 981 € | +14,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 483 € | 10 682 € | +5 199 € | +94,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 347 007 € | 353 351 € | +6 344 € | +1,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 155 971 € | 186 527 € | +30 556 € | +19,6 % |
| Apport | 10/11 | 8 600 € | 8 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 67 360 € | 99 360 € | +32 000 € | +47,5 % |
| Réserves disponibles | 133 | 67 360 € | 99 360 € | +32 000 € | +47,5 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 80 011 € | 78 567 € | -1 444 € | -1,8 % |
| Dettes | 17/49 | 191 036 € | 166 824 € | -24 212 € | -12,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 67 532 € | 83 446 € | +15 914 € | +23,6 % |
| Dettes financières | 170/4 | 18 548 € | 18 694 € | +146 € | +0,8 % |
| Autres dettes | 178/9 | 48 984 € | 64 752 € | +15 768 € | +32,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 123 504 € | 83 259 € | -40 245 € | -32,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 19 348 € | 22 390 € | +3 042 € | +15,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 37 183 € | 16 127 € | -21 056 € | -56,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 37 183 € | 16 127 € | -21 056 € | -56,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 33 273 € | 43 042 € | +9 769 € | +29,4 % |
| Impôts | 450/3 | 27 374 € | 37 146 € | +9 772 € | +35,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 5 899 € | 5 896 € | -3 € | -0,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 33 700 € | 1 700 € | -32 000 € | -95,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 119 € | +119 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 800 € | +800 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 64 032 € | 61 486 € | -2 546 € | -4,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 17 614 € | 20 127 € | +2 513 € | +14,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 522 € | 3 618 € | -1 904 € | -34,5 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 457 € | 63 € | -394 € | -86,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 177 230 € | 132 879 € | -44 351 € | -25,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 89 605 € | 47 585 € | -42 020 € | -46,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 283 € | 218 € | -65 € | -23,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 283 € | 218 € | -65 € | -23,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 451 € | 1 438 € | -13 € | -0,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 451 € | 1 438 € | -13 € | -0,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 88 437 € | 46 365 € | -42 072 € | -47,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 26 287 € | 14 109 € | -12 178 € | -46,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 62 150 € | 32 256 € | -29 894 € | -48,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 62 150 € | 32 256 € | -29 894 € | -48,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.