DR-CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DR-CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +21 530 €
hausse de 21 530 € (+21,1 %), de 102 182 € à 123 712 €
dont Autres créances : +23 345 €
- Immobilisations corporelles -13 520 €
baisse de 13 520 € (-36,1 %), de 37 472 € à 23 952 €
dont Mobilier et matériel roulant : -15 605 €
- Réserves +17 602 €
hausse de 17 602 € (+22,9 %), de 76 936 € à 94 538 €
dont Réserves disponibles : +19 462 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -12 684 €
baisse de 12 684 € (-44,4 %), de 28 599 € à 15 915 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -11 887 €
baisse de 11 887 € (-100 %), de 11 887 € à 0 €
- Dettes commerciales +11 505 €
hausse de 11 505 € (+243 %), de 4 743 € à 16 247 €
- Dettes financières à un an au plus +3 397 €
hausse de 3 397 € (+158 %), de 2 152 € à 5 549 €
- Marge brute d'exploitation -15 833 €
baisse de 15 833 € (-27,5 %), de 57 628 € à 41 794 €
- Impôts -11 471 €
baisse de 11 471 € (-56,4 %), de 20 328 € à 8 857 €
- Autres charges d'exploitation -1 452 €
baisse de 1 452 € (-68,8 %), de 2 112 € à 660 €
- Amortissements +1 407 €
hausse de 1 407 € (+8,3 %), de 17 003 € à 18 410 €
- Produits financiers +1 319 €
hausse de 1 319 € (+36,1 %), de 3 650 € à 4 969 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 142 916 € | 150 849 € | +7 933 € | +5,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 40 367 € | 26 847 € | -13 520 € | -33,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 37 472 € | 23 952 € | -13 520 € | -36,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 4 492 € | 6 578 € | +2 086 € | +46,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 32 980 € | 17 375 € | -15 605 € | -47,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 2 895 € | 2 895 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 102 550 € | 124 002 € | +21 452 € | +20,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 102 182 € | 123 712 € | +21 530 € | +21,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 19 553 € | 17 738 € | -1 815 € | -9,3 % |
| Autres créances | 41 | 82 630 € | 105 974 € | +23 345 € | +28,3 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 0 € | - | = | |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 368 € | 290 € | -77 € | -21,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 142 916 € | 150 849 € | +7 933 € | +5,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 95 536 € | 113 138 € | +17 602 € | +18,4 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 76 936 € | 94 538 € | +17 602 € | +22,9 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 0 € | -1 860 € | -100 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 0 € | -1 860 € | -100 % |
| Réserves disponibles | 133 | 75 076 € | 94 538 € | +19 462 € | +25,9 % |
| Dettes | 17/49 | 47 381 € | 37 712 € | -9 669 € | -20,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 0 € | - | = | |
| Dettes financières | 170/4 | 0 € | - | = | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 47 381 € | 37 712 € | -9 669 € | -20,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 11 887 € | 0 € | -11 887 € | -100 % |
| Dettes financières | 43 | 2 152 € | 5 549 € | +3 397 € | +158 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 2 152 € | 5 549 € | +3 397 € | +158 % |
| Dettes commerciales | 44 | 4 743 € | 16 247 € | +11 505 € | +243 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 743 € | 16 247 € | +11 505 € | +243 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 28 599 € | 15 915 € | -12 684 € | -44,4 % |
| Impôts | 450/3 | 28 599 € | 15 915 € | -12 684 € | -44,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 0 € | - | = | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 17 003 € | 18 410 € | +1 407 € | +8,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 112 € | 660 € | -1 452 € | -68,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 57 628 € | 41 794 € | -15 833 € | -27,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 38 513 € | 22 725 € | -15 788 € | -41,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 650 € | 4 969 € | +1 319 € | +36,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 650 € | 4 969 € | +1 319 € | +36,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 182 € | 1 236 € | -947 € | -43,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 182 € | 1 236 € | -947 € | -43,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 39 981 € | 26 458 € | -13 523 € | -33,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 20 328 € | 8 857 € | -11 471 € | -56,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 19 654 € | 17 602 € | -2 052 € | -10,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 19 654 € | 17 602 € | -2 052 € | -10,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.