DPhi Tech : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DPhi Tech
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -168 501 €
baisse de 168 501 € (-68,8 %), de 244 810 € à 76 310 €
surtout Créances à un an au plus (-149 340 €) et Dettes commerciales (-31 412 €)
- Créances à un an au plus +149 340 €
hausse de 149 340 € (+84,1 %), de 177 678 € à 327 019 €
dont Créances commerciales : +147 000 €
- Dettes commerciales -31 412 €
baisse de 31 412 € (-15,1 %), de 207 453 € à 176 041 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +10 633 €
hausse de 10 633 € (+15,3 %), de -69 463 € à -58 830 €
- Marge brute d'exploitation +37 263 €
hausse de 37 263 €, de -14 553 € à 22 711 €
- Charges financières +13 440 €
hausse de 13 440 € (+5 470 %), de 246 € à 13 686 €
- Impôts -7 106 €
plus mentionné en 2025 (était 7 106 €)
- Produits financiers -1 266 €
baisse de 1 266 € (-30,6 %), de 4 134 € à 2 868 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 477 199 € | 457 012 € | -20 187 € | -4,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 54 472 € | 53 278 € | -1 194 € | -2,2 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 2 799 € | 1 770 € | -1 029 € | -36,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 219 € | 54 € | -165 € | -75,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 219 € | 54 € | -165 € | -75,2 % |
| Immobilisations financières | 28 | 51 453 € | 51 453 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 422 727 € | 403 734 € | -18 993 € | -4,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 177 678 € | 327 019 € | +149 340 € | +84,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 177 465 € | 324 465 € | +147 000 € | +82,8 % |
| Autres créances | 41 | 213 € | 2 554 € | +2 340 € | +1 098 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 244 810 € | 76 310 € | -168 501 € | -68,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 238 € | 406 € | +167 € | +70,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 477 199 € | 457 012 € | -20 187 € | -4,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 235 537 € | 246 170 € | +10 633 € | +4,5 % |
| Apport | 10/11 | 305 000 € | 305 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -69 463 € | -58 830 € | +10 633 € | +15,3 % |
| Dettes | 17/49 | 241 662 € | 210 842 € | -30 819 € | -12,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 241 662 € | 210 842 € | -30 819 € | -12,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 207 453 € | 176 041 € | -31 412 € | -15,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 207 453 € | 176 041 € | -31 412 € | -15,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 1 000 € | - | -1 000 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 1 000 € | - | -1 000 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 33 208 € | 34 801 € | +1 593 € | +4,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 194 € | 1 194 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 261 € | 66 € | -196 € | -74,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -14 553 € | 22 711 € | +37 263 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -16 008 € | 21 451 € | +37 459 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 4 134 € | 2 868 € | -1 266 € | -30,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 4 134 € | 2 868 € | -1 266 € | -30,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 246 € | 13 686 € | +13 440 € | +5 470 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 246 € | 13 686 € | +13 440 € | +5 470 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -12 120 € | 10 633 € | +22 752 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 7 106 € | - | -7 106 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -19 226 € | 10 633 € | +29 858 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -19 226 € | 10 633 € | +29 858 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.